Beneficiile leasingului auto pentru persoane juridice. Leasing cu sprijin de stat - o listă de mașini

Cum să închiriez o mașină entitati legale? Care sunt condițiile de leasing auto? Cum se întocmește un contract pentru achiziționarea unei mașini în leasing?

Salutări, dragi cititori ai revistei de afaceri HeatherBober! Autorul permanent al portalului Eduard Stembolsky vă este din nou alături.

Tema noastră noua publicatie- leasing auto pentru persoane juridice. În situațiile în care este prea scump să cumpărați o mașină și nu este fezabil din punct de vedere economic să închiriați o mașină, aceștia folosesc cale alternativă achizitie de transport - leasing.

Vă voi spune care sunt avantajele leasingului în comparație cu cumpărarea pe credit, cum să închiriați o mașină și cu ce capcane este plină procedura de înregistrare.

Asigurați-vă că citiți articolul până la sfârșit - în secțiunea finală veți găsi o prezentare generală a celor mai de încredere companii de leasing din Federația Rusă, cu condiții favorabile pentru clienți.

1. Leasing auto pentru persoane juridice - prezentare generală, caracteristici

Compania dumneavoastră se dezvoltă în mod activ, explorează noi piețe și trebuie să își modernizeze flota. Șeful companiei trebuie să cumpere urgent mașină executivă. Magazinul online a stabilit vanzari si isi deschide propriul serviciu de livrare.

Toate aceste situații (precum și multe altele) impun companiei să achiziționeze vehicule. Compania are mai multe opțiuni pentru rezolvarea problemei. Poți închiria o mașină, o poți cumpăra. Ambele opțiuni sunt destul de scumpe și vor costa compania un ban.

Există o soluție alternativă: folosiți pe relativ nou piata interna service - leasing auto pentru persoane juridice. Cumpărarea unei mașini în leasing pentru persoane juridice este un serviciu care este relevant în toate regiunile Federației Ruse, promițând să devină și mai solicitat în viitorul apropiat.

Acest instrument financiar rezolvă problema achiziției de vehicule în cel mai eficient și rentabil mod. Cel puțin, compania primește preferințe fiscale (beneficii) și, în mod ideal, economisește o sumă decentă de bani.

Leasingul auto pentru persoane juridice vă permite să implementați cele mai ambițioase planuri ale companiei.

Schemele standard permit achiziționarea cu costuri financiare minime și în cel mai scurt timp posibil următoarele tipuri vehicule:

• nou mașini (inclusiv transport reprezentativ pentru directorii companiei);
• transport persoane second hand;
• transportul de marfă - camioane usoare, autocamioane, autobasculante, tractoare, remorci, semiremorci;
• autobuze;
• echipament special(transport construcții – automacarale, excavatoare, gredere).

Definiția oficială a acestei tranzacții financiare este următoarea:

Leasing- un tip de activitate de investiții care vizează transferul de proprietate către alte persoane pe timp fix cu dreptul de a răscumpăra proprietatea.

Daca mai usor:

Leasing – inchiriere pe termen lung, la finalul caruia puteti achizitiona imobilul inchiriat din imobil.

Mai multe detalii pot fi găsite în publicația noastră separată.

Există (de obicei) trei părți implicate într-o tranzacție financiară:

• locator (bancă, organizație de leasing);
• locatar (persoană juridică sau fizică);
• furnizor de proprietăți (vânzător, producător de automobile sau distribuitor).

Cel de-al patrulea participant este asigurătorul, partenerul care dă, mai rar partea care primește. Toate condițiile tranzacției de leasing - mărimea avansului, valoarea plăților lunare, programul de plată - sunt prescrise în avans în contract.

Instituțiile financiare mari oferă adesea mai multe opțiuni pentru operațiuni de leasing pentru companiile comerciale:

• leasing cu returnare a proprietății;
• leasing cu achiziționarea de mașini după încheierea tranzacției;
• leasing operațional - o procedură de închiriere pe termen lung cu întreținere tehnică completă a vehiculelor și furnizarea de alte servicii suplimentare;
• alte programe financiare.

Leasingul de camioane și mașini pentru întreprinderi vă permite să faceți afaceri cât mai rapid și eficient posibil: înregistrarea mașinilor pentru închiriere pe termen lung cu drept de cumpărare se face rapid, nu implică o analiză îndelungată a cererii și scutește firma destinatară de plata impozitelor pe proprietate.

Nuanță importantă: antreprenori individuali nu sunt persoane juridice și trebuie să înregistreze un autoturism pentru leasing ca persoane fizice.

Am scris deja mai detaliat despre asta într-unul dintre articolele de pe site-ul nostru, puteți citi și această publicație.

2. Avantajele leasingului auto pentru persoane juridice - al cărui calcul este mai profitabil: leasing sau credit

Enumerăm principalele avantaje ale tranzacțiilor de leasing:

1. Executarea rapida a contractului– destinatarul nu trebuie să aștepte un răspuns la cerere, deoarece atunci când cumpără pe credit, nu este obligat să ofere garanții suplimentare companiei.
2. stimulente fiscale. TVA la plăți este integral rambursabil.
3. depreciere accelerata. Pentru mașini clasa executivă Unele companii de leasing au depreciere accelerata care reduce impozitul pe venit.
4. Plățile de leasing rămân atractive pentru investiții companiilor. Tranzacțiile nu cresc datoriile firmei și nu afectează soldul fondurilor.
5. Tarife si preturi avantajoase. Deoarece această specie vânzarea transporturilor este stimulată de producătorii de automobile, vânzătorii și alte structuri interesate, politica societăților financiare vizează încurajarea operațiunilor de leasing și acordarea persoanelor juridice cu reduceri și beneficii.
6. Program de plată flexibil.
7. Fara restrictii dupa marca, model, an de fabricatie si tip de vehicul pentru leasing.

Economiile la impozite în astfel de tranzacții sunt combinate cu eficiența și varietatea serviciilor oferite. Adesea, companiile oferă bonusuri profitabile sub formă de întreținere, schimbare sezonieră anvelope și plata pentru service în cazul unei defecțiuni a mașinii.

Mașinile cu o capacitate motor mai mare de 3,5 litri (mare) sunt adesea amortizate accelerat și transferate în bilanţul companiei cu o valoare reziduală minimă.

Condițiile de leasing sunt discutate cu fiecare client în parte. Reprezentanții companiilor care achiziționează mașini pot insista asupra unora dintre punctele lor sau pot refuza unele dintre propunerile locatorului.

În ceea ce privește diferențele dintre leasing și împrumut, acestea coincid în mare măsură cu lista de avantaje ale leasingului auto. Cea mai importantă diferență este cerințele mai puțin stricte pentru locatar (împrumutat) decât atunci când solicită un împrumut bancar.

Motivul acestei situații este următorul: activitățile organizațiilor bancare sunt strict reglementate de instrucțiunile Băncii Centrale și alte documente de reglementare.

Băncile trebuie să respecte cu strictețe lichiditățile, riscul de credit și alte cerințe. Aceste reguli limitează semnificativ libertatea de acțiune, în special în ceea ce privește luarea deciziilor privind împrumuturile.

Firme de leasing funcționează în conformitate cu reguli diferite.

Chiriașii sunt evaluați în funcție de alte criterii - se ține cont de următoarele starea reală a lucrurilor o anumită entitate juridică, perspectivele companiei, situațiile financiare manageriale (neoficiale) ale companiei.

Împreună, acest lucru vă permite să procesați tranzacțiile mai rapid și în condiții mai favorabile pentru ambele părți.

Prezentăm diferențele dintre leasing și împrumut sub formă de tabel:

Reducerile la obținerea unui împrumut auto sunt puțin probabile, iar la leasing, acestea sunt oferite clienților în 80-90% din cazuri, mai ales dacă tranzacțiile sunt încheiate cu participarea unui furnizor interesat.

Uneori, valoarea reducerilor este foarte semnificativă: persoanelor juridice li se oferă programe cu apreciere zero. În acest caz cost total a unui autoturism închiriat este egal cu prețul mașinii din salonul vânzătorului.

Cu un număr mare de avantaje, cumpărarea unui autoturism în leasing de către persoane juridice are și dezavantaje. Principalul este că până la finalul tranzacției, mașina este deținută de locator.

Un alt dezavantaj: societatea de leasing are in orice moment dreptul de a-si returna proprietatea fara a implica instantele. Motivul poate fi o încălcare a clauzelor contractului de către destinatar sau probleme financiare ale organizației de leasing în sine.

Și acum un exemplu concret de calcul.

Exemplu

Când cumpărați o mașină în leasing 1 milion de ruble destinatarul plătește lunar aproximativ 20 de mii de ruble. La achiziționarea aceleiași mașini pe credit, o persoană juridică plătește aproximativ 40 de mii de ruble.

Diferența este evidentă, dar există o captură - după încheierea operațiunii, clientul care a închiriat mașina o returnează proprietarului. Adevărat, nimic nu îl împiedică să facă o altă afacere și să ia o mașină nouă pentru utilizare pe termen lung.

Dacă clientul face o achiziție în leasing, atunci mare diferență nu vor fi plăți în cuantumul total, cu excepția beneficiilor fiscale și a câștigului în timp pe perioada executării contractului. În orice caz, ar trebui să țineți cont de termenii specifici ai tranzacției și să continuați de la aceștia.

Avantaje și dezavantaje, precum și al căror calcul este mai profitabil pentru o persoană: leasing sau credit - toate acestea sunt descrise într-unul dintre articolele separate de pe site-ul nostru.

3. Cum să cumpărați o mașină în leasing pentru persoane juridice - ghid pas cu pas

Opțiunea ideală pentru cumpărarea în leasing este o tranzacție efectuată de un specialist cu studii juridice sau financiare. În marile companii comerciale, există de obicei un astfel de specialist - un avocat sau un finanțator, care va ține cont de toate nuanțele la întocmirea unui contract și va obține cele mai favorabile condiții pentru compania sa.

Pasul 1. Alegerea unei mașini și a unei companii, studierea condițiilor de leasing

Mașina este aleasă în funcție de nevoile și solicitările companiei. De obicei, organizațiile de leasing oferă destinatarilor un catalog cu o cantitate mare modele, mărci și modificări. Clientul știe de obicei dinainte de ce fel de utilaj are nevoie compania sa, dar este necesar să se gândească din timp la echipamente și la serviciile suplimentare.

La alegerea unui partener pentru afacere de leasing trebuie să acordați atenție reputației companiei, experienței acesteia pe piața financiară, să studiați recenziile altor clienți și să faceți întrebări. Este mai bine să petreceți timp cu o mică „investigație preliminară” decât să faceți o înțelegere cu un locator nesigur.

Cele mai importante puncte ale contractului ar trebui clarificate în prealabil:

• cuantumul plății inițiale (avans) - variază în funcție de gamă largă V diferite companii(de la 0 la 49%);
• suma de plată lunară și programul de plată;
• condiţiile de plată a valorii reziduale sau restituirea proprietăţii.

Daca conditiile se potrivesc destinatarului, acesta intocmeste si trimite o cerere locatorului. El ia în considerare și ia o decizie. Diferitele companii au timpi diferiți de procesare a cererilor. Unele firme dau un răspuns în câteva zile, altele durează câteva săptămâni pentru a analiza informațiile despre solicitant.

Pasul 2. Colectarea documentelor

Cererea a fost aprobată, puteți depune documente pentru procesarea tranzacției. Este indicat să pregătiți pachetul în avans. Nu va fi de prisos să purtați o conversație cu un consultant de companie financiară pe tema optimizării costurilor de bani și timp.

Următoarele documente sunt necesare pentru procedura de executare a contractului:

1. Aplicație oficială cu semnătura conducătorului întreprinderii.
2. Chestionar să efectueze o operațiune de leasing, certificată prin sigiliul societății solicitantului.
3. Copie a Cartei actuale organizare comercială.
4. Copie certificat de înregistrare fiscală.
5. O copie a protocolului de numire a șefului companiei.
6. Copie după pașaportul șefului companiei(dacă este necesar - copii ale pașapoartelor fondatorilor companiei).
7. Soldul companiei, raport financiar.
8. Informații despre conturile deschiseîn bănci.
9. Consimțământul pentru prelucrarea datelor cu caracter personal furnizate.

Unele organizații solicită alte documente la discreția lor.

Pasul 3. Întocmirea și semnarea contractului

După selectarea și convenirea asupra programului de plată, a sumei plății în avans și a altor clauze ale acordului, participanții semnează acordul. Acest moment este considerat începutul tranzacției de leasing auto.

Program de plată este punctul cheie al operațiunii. Persoanele juridice ar trebui să aleagă cel mai mult cea mai buna varianta care se potrivește cât mai mult cu ritmul afacerii.

Plățile nu trebuie să perturbe în mod semnificativ afacerile financiare ale companiei și să interfereze cu dezvoltarea comerțului. Uneori, locatorul vă permite să alegeți un program de plată sezonier în conformitate cu venitul întreprinderii.

Unele companii de leasing vin însele la biroul partenerului și întocmesc un acord pe loc. Procedura în sine durează puțin timp, dar avocații firmei ar trebui să studieze cu atenție textul documentului înainte de a semna documentele.

Pasul 4. Efectuarea unui avans

După efectuarea avansului, destinatarul are dreptul de a folosi mașina pe termen lung în scop comercial.

Firmele percep de obicei între 5% și 15% în avans, dar uneori tranzacția se face în condiții diferite și beneficiarul fie nu plătește deloc, fie plătește aproape jumătate din cost. Durata contractului este de la 24 la 60 de luni.

Pasul 5. Intră în posesia mașinii

Transportul este închiriat printr-un furnizor - în centru de dealer sau salon. Asigurarea OSAGO este obligatorie, asigurarea CASCO se realizeaza de comun acord al partilor. Vehiculul trebuie să fie înmatriculat la poliția rutieră.

Siguranța mașinii și funcționalitatea acesteia este preocuparea destinatarului, dar locatorul și furnizorul oferă adesea partenerilor asistență tehnică și alte servicii utile.

La expirarea tranzactiei, destinatarul (conform termenilor contractului) fie returneaza vehiculul locatorului, fie il transfera in soldul societatii sale, platind valoare reziduala.

4. De unde să cumpărați o mașină sau un camion în leasing - o prezentare generală a TOP-5 mari companii de leasing ruse

Această recenzie este pur informativă și nu promoțională. Diferite regiuni ale Federației Ruse au propria lor rețea de organizații de leasing.

Am trecut în revistă cele mai populare 5 companii financiare cu o reputație impecabilă și cele mai favorabile condiții pentru persoanele juridice.

Pentru orice achiziție de companie vehicul este o investiție capitală și costisitoare. Ce este mai profitabil: să cumperi o mașină cu banii tăi, să eliberezi un împrumut sau să închiriezi cu opțiune de cumpărare?

În acest articol, vom vorbi despre cum să închiriem o mașină unei persoane juridice, în ce condiții, vom analiza avantajele și dezavantajele și caracteristicile impozitării și, de asemenea, vom lua în considerare produsele individuale ale companiilor de top.

Din ce să alegi

Cel mai adesea, LC-urile impun cerințe minime clienților lor:

– firma trebuie să fie „mai veche” de șase luni;

- nu are pierderi în ultimele perioade;

- are suficient capital social;

— istoricul ei de credit este perfect.

Astăzi, în Rusia, produsele de leasing „simple și rapide” sunt la vârf de popularitate.

Fără plată în avans

De obicei, astfel de programe sunt prezente în linia producătorilor și dealeri oficiali. „Cu zero avans”, de regulă, puteți aranja unele marcă specificăși modelul vehiculului. În cazul în care destinatarul nu îndeplinește programul de plată, mașina îi este confiscată și returnată producătorului.

Cu zero markup

Programul prevede că suma totală a plăților este egală cu costul vehiculului din showroom. O astfel de „generozitate” din partea companiei de leasing este ușor de explicat.

În primul rând, cum client corporativ ea se poate baza reduceri bune pe mașină la dealer. Și în al doilea rând, planul în rate este adesea finanțat de către producător însuși pentru a „stimula” vânzările.

Drept urmare, toată lumea câștigă. Compania își primește profitul, o entitate juridică - o mașină în rate la un preț de piață, un dealer și un producător - performanta ridicata vânzări.

Fără o evaluare a stării financiare

În astfel de condiții, de obicei se oferă achiziționarea de mașini / camioaneși echipamente speciale. „Leasingul expres” prevede o serie de restricții (cel puțin noua stare a mașinii și a acesteia cost scăzut). Rețineți că pentru o astfel de loialitate, destinatarul serviciului va „mulțumi” LC-ului cu plăți lunare mari.

pro

În primul rând, fluxul de numerar pentru o astfel de tranzacție este mai mic decât atunci când cumpărați pentru numerar sau pe credit (mai puțin capital de lucru este deturnat de la bugetul companiei).

În al doilea rând, contabilitatea și contabilitatea fiscală sunt simplificate serios. La urma urmei, contabilizarea proprietății și plata impozitelor revin de obicei companiei de leasing. Ea se ocupă și de înregistrarea vehiculului în agențiile guvernamentale.

În al treilea rând, plata poate include orice cheltuieli pentru întreținerea mașinii (de exemplu, asigurare, montarea și întreținerea anvelopelor).

Și cel mai important - compania primește economii de impozite!

În plus, vehiculul este protejat în mod fiabil de arestarea și pretențiile terților: la urma urmei, conform documentelor, aparține LK. Și, de asemenea, un „bonus” la tranzacția cu persoane juridice. o persoană primește adesea un set de servicii: asistență rutieră, suport non-stop și administrarea situațiilor de asigurare și garanție.

Minusuri

Închiriere pe termen scurt

Pentru persoanele juridice, de regulă, se eliberează pentru o perioadă de până la cinci ani. Printre propunerile de împrumuturi bancare, găsiți mai multe opțiuni „lungi”.

Risc de pierdere a proprietății

Dacă destinatarul nu poate face față plăților sale conform contractului, acesta pierde instantaneu dreptul de a folosi vehiculul. În același timp, plata în avans și plățile deja efectuate sunt complet „arse”.

Și dacă banca într-un stadiu incipient de întârziere acumulează pur și simplu penalități și dobândă crescută, atunci LK va confisca pur și simplu vehiculul și va rezilia contractul în mod unilateral.

Restricții

De altfel, pe toată perioada de leasing, vehiculul este deținut de companie. Pentru o persoană juridică, acesta este doar un contract de închiriere pe termen lung cu drept de cumpărare.

De aici o mulțime de restricții: este interzis să închiriezi o mașină sau să gaj, nu poți alege companie de asigurari si centru de service.

În cazul unui accident, furt sau defecțiune a unui autoturism, o persoană juridică este în continuare obligată să efectueze plăți de leasing conform graficului (până la o hotărâre judecătorească sau până la o plată de asigurare). Uneori, astfel de plăți „vide” se întind timp de șase luni sau mai mult.

Nuanțele fiscalității

TVA

Plata TVA se repartizeaza pe toata durata contractului cu rambursarea ulterioara de la buget. În acest caz, impozitul pe plăți este rambursat în în întregime(spre deosebire de dobânda la creditele bancare). Antreprenorul primește dreptul la o astfel de compensație, chiar dacă vehiculul se află în bilanțul locatorului.

Structura Capitala

Y nu crește datoria companiei și nu modifică proporția dintre fondurile proprii și cele împrumutate. Datorită acestui fapt, compania menține o stabilitate financiară ridicată în ochii investitorilor și creditorilor.

impozit pe venit

Plățile de leasing sunt contabilizate în contabilitate ca „cheltuieli curente”. Acestea pot fi incluse în costul produselor sau serviciilor și pot reduce legal baza de impozitare pe venit. Prețul de cost poate include și amortizarea acumulată pe mașină și toate comisioanele suplimentare din contract.

Ofertele companiilor rusești

VTB

Închirierea financiară este posibilă pentru mașini și camioane, precum și pentru autobuze, echipamente speciale și vehicule autopropulsate.

„Express-leasing” este emis în câteva ore. Puteți lua până la cinci vehicule în valoare de până la 5 milioane de ruble fiecare.

Programul " Soluții gata» invită o persoană juridică să îmbunătățească unul dintre criteriile de închiriere în detrimentul altora: plata în avans, creșterea prețului sau a sumei plății.

Și în condițiile produsului „Vehicule cu kilometraj” puteți lua temporar în uz masina ieftina cu kilometraj (nu mai mult de 3-4 ani).

Sberbank

Pentru persoanele juridice s-a dezvoltat Sberbank Leasing program special„Express” cu conditii speciale. Puteți emite mașini, vehicule comerciale și de transport de marfă, precum și echipamente speciale în valoare de până la 24 de milioane de ruble.

Decizia se ia în nouă ore, doar șase documente sunt folosite pentru analiză. Clientul poate alege un vehicul la un preț bun din lista de parteneri Sber.

carcadă

Una dintre cele mai profitabile opțiuni pentru Carcade este „Preferențială” (cu participarea statului).

Regulile programului sunt simple: o entitate juridică de orice formă de proprietate poate primi un vehicul nou producție rusească V leasing financiar, cu o reducere de 10% și zero apreciere. Plata în avans va fi de 10-50%, termenul este de până la 5 ani, valoarea subvenției pentru o mașină este de până la 500.000 de ruble.

Contractul se întocmește după două documente și în doar două zile. Asigurarea CASCO, OSAGO si DGO este obligatorie (asigurarea poate fi inclusa in platile de leasing).

VEB

Aici aproape totul este înregistrat ca leasing financiar: de la mașini și echipament industrial la elicoptere și nave.

Împreună cu programe standard Linia companiei include și „turtă dulce” suplimentară.

De exemplu, fiecare client al companiei primește cadou un card de combustibil VEB, care este acceptat la plată de peste 11.000 de benzinării din toată Rusia. Realimentând cu un astfel de card, clientul economisește până la 25% la combustibil (datorită rambursărilor de TVA și reducerilor la benzinării).

O alta serviciu util de la VEB se numește „Asistență rutieră”. Pachetul minim include asistență tehnică de urgență, consultație non-stop și evacuare auto în caz de accident sau avarie.

Nu cu mult timp în urmă, pe piața financiară a apărut o procedură de creditare non-standard. Specificul leasingului nu era solicitat în rândul cetățenilor. Ei nu înțeleg condițiile și cerințele pentru furnizarea unei mașini de închiriat cu o achiziție ulterioară.​

Dar în curând totul s-a schimbat, iar după neînțelegere a venit popularitatea produsului. Proprietarii de mașini și-au dat seama cât de profitabil este și recurg la această acțiune. Leasingul este o formă de împrumut care permite persoanelor fizice și juridice să achiziționeze proprietăți pe bază de leasing.

Leasingul are același contract de împrumut, în care sunteți obligat să plătiți o sumă fixă ​​în termenele stabilite prin contract. După aceste plăți, locatarul are dreptul de a răscumpăra proprietatea pentru o plată suplimentară.

Pentru persoanele juridice, mai ales, deoarece acestea sunt determinate cu mai multe întrebări:

1. Necesitatea includerii în bilanț;
2. inregistrarea documentelor consumabile pentru combustibil si consumabile.

Fiecare mașină achiziționată în leasing pentru persoane juridice sau echipament trebuie să fie întreținută. Ele eșuează și performanța afectează profiturile întreprinderii.

Prin urmare, locatarul trebuie să decidă asupra chestiunii cheltuielilor pt întreținerea serviciului, combustibil și piese de schimb. Între timp, proprietatea nu aparține de drept chiriașului, atunci se pune întrebarea cu privire la legalitate aceasta metoda.

Tipuri de leasing auto pentru persoane juridice

Acum în teritoriu Federația Rusă Există mai multe tipuri de leasing ușor accesibile:

• Fără avans. Cel mai adesea, o astfel de ofertă vine de la dealeri oficiali. Ei fac astfel de oferte. anumită marcă masina si modelul.

Dacă locatarul este mulțumit de acest lucru, atunci tranzacția este executată. Dar în caz de neplată la termen, imobilul este supus sechestrului și restituirii locatorului.

• Creșterea prețului cu 0. Oferta garanteaza plata numai pentru masina achizitionata fara plata in exces. Acest lucru se datorează faptului că locatorul are o reducere bună la firma parteneră. În rate, dealerul dă locatarului și crește vânzările. Aici, toate părțile au un profit: locatorul-profit, persoana juridică-rate, dealer-indicatorii.
• Fără evaluare financiară. Acesta este un tip de leasing cec expres date, fără a cere situația financiară. Dar leasingul expres are mai multe restricții cu privire la cuantumul împrumutului și la data producției noului autoturism.

Ce este mai profitabil: leasing sau un împrumut și care sunt principalele, puteți afla la link.

Cum să achiziționați o mașină pentru o persoană juridică în leasing?

La cumpărarea unui autoturism, relațiile contractuale se încheie între vânzător, locator, locatar și societatea de asigurări:

1. După ce a ales o mașină, locatarul informează locatorul despre aceasta, iar acesta din urmă achiziționează mașina.
2. În continuare, se întocmește un contract. Indică: suma și procedura de plată, termene, orar întreținere, taxe, asigurare.
3. Garanția este asigurată de CASCO pentru a minimiza riscul de pierdere.
4. Mașina este transferată locatarului după plata avansului.

Citiți despre modul în care un antreprenor individual poate încheia un acord cu un SRL și ce detalii trebuie să fie prezente într-un astfel de document.

Leasing auto pentru persoane juridice: cum se încheie un contract?

Contractul de închiriere este semnat de locator, locatar și vânzător. Conține detaliile ambelor părți: adresa legală și reală a companiei.

Documentul standard va include:

1. Parte introductivă: denumirea documentului cu definiția tipului. De exemplu, acesta este un contract de furnizare, cumpărare și vânzare, leasing. În absența unei astfel de părți, este necesar să revizuiți partea principală și să trageți o concluzie. Data semnăturii indică intrarea în vigoare a documentului. Specificați locul semnării contractului - acesta este un factor important.

Compania dvs. nu are fonduri gratuite pentru a cumpăra vehicule și, din anumite motive, un împrumut bancar nu este potrivit? Cumpărați o mașină în leasing pentru persoane juridice, deoarece este o alternativă demnă la împrumuturile de la instituțiile financiare.

În acest articol, vom vorbi despre modul în care se emite leasingul pentru transport, despre avantajele și dezavantajele acestuia. După ce ați studiat informațiile furnizate, puteți face o alegere în cunoștință de cauză. program financiar atunci când cumpărați un echipament special sau o mașină în leasing.

În ciuda prevalenței mari a leasingului, mulți antreprenori nu sunt foarte clari despre ce înseamnă închirierea unei mașini. Drept urmare, ei evită astfel de tranzacții, preferând în schimb împrumuturile bancare. Cu toate acestea, merită remarcat faptul că în multe situații, închirierea unei mașini pentru persoane juridice este mult mai profitabilă decât un împrumut în numerar pentru cumpărare.

Leasingul de vehicule este tip special de închiriere pe termen lung autoturisme si utilaje speciale, in care contractul se incheie cu firme - locatari. Chiriașul primește nu numai dreptul de a folosi mașina, ci și posibilitatea de a o cumpăra.

Astăzi, în lume există mai multe tipuri de contracte de leasing:

• Leasing operational. În acest caz, contractul este directîntre locatar şi societatea de leasing. Vehiculele care sunt deja deținute de locator sunt închiriate.
• Leasing financiar. Diferă de versiunea anterioară prin participarea unui terț - proprietarul transportului.

Societatea de leasing achiziționează un vehicul de la proprietar și îl închiriază imediat locatarului, acceptând plăți de la acesta pentru rambursarea costului mașinii.

• Închiriere de returnare. un fel deosebit acord, atunci când locatarul este și proprietarul vehiculului. Compania vinde o mașină sau un echipament unei companii de leasing și închiriază în același timp acest vehicul.

De fapt, un leaseback este un analog al unui împrumut garantat cu echipamente. Compania proprietară primește o sumă mare de fonduri la un moment dat, nu pierde dreptul de a folosi mașina și returnează banii primiți conform programului de plată.

Deși leasingul este cel mai adesea menționat ca un acord cu dreptul de cumpărare, există forma sa mai simplă este. În acest caz, plățile sunt semnificativ mai mici, dar locatarul nu dobândește dreptul de proprietate asupra mașinii folosite în activitate. Cu toate acestea, în Rusia astfel de acorduri nu sunt utilizate pe scară largă, așa că vor fi discuții ulterioare numai despre leasing cu drept de cumpărare.

Leasing de vehicule comerciale - beneficiile leasingului financiar

Atunci când o companie sau un antreprenor are nevoie de echipamente, transport, mașini, dar nu există nicio modalitate de a le achiziționa pe cheltuiala proprie, diverse instituții financiare vin în ajutor. De fapt, poți fie să iei un împrumut de la o bancă, fie să aranjezi un contract de închiriere. Ambele metode fac posibil acest lucru Folosește o mașină fără a avea bani să o cumperi.

Cu toate acestea, pentru a cumpăra o mașină în leasing, este indicat ca persoanele juridice să afle avantajele și dezavantajele unei astfel de proceduri. Numai studiind aceste informații veți putea face o alegere informată între schemele de creditare și de leasing financiar.

Avantajele leasingului:

• Aceasta este o oportunitate excelentă de a folosi transportul și echipamentul necesar, fără a retrage bani pentru cumpărare din cifra de afaceri.
• Mai mult atitudine loială clienților decât atunci când solicită un împrumut bancar. Problema este că societatea de leasing practic nu riscă – își închiriază doar propria proprietate. În cazul în care clientul încetează să plătească în temeiul contractului, atunci este lipsit automat atât de dreptul de răscumpărare, cât și de posibilitatea efectivă de utilizare a transportului.

De regulă, un contract de leasing este încheiat chiar și cu companii care au motive întemeiate pentru a refuza un împrumut - o pondere redusă a activelor, restanțe la împrumuturi etc.

• Procesarea cererii are loc Mai repede decât într-o bancă, din motivele expuse mai sus.
• Întreținerea și repararea curentă a echipamentelor obligat să fie proprietar, adică o societate de leasing – ceea ce înseamnă că arendașul are un beneficiu semnificativ.
• Daca transportul se afla in bilantul societatii de leasing, exista beneficiu fiscal suplimentar. În caz contrar, locatarul are dreptul la amortizare accelerată.
• Companiile de leasing permit de bunăvoie nu plătiți cotizații atunci când echipamentul inactiv este închiriat (de exemplu, în cazul muncii sezoniere).
• Până la sfârșitul contractului de închiriere, locatarul nu plateste taxa de transport - la urma urmei, tehnologia nu devine proprietatea lui.
• Plata în exces conform unui contract de închiriere este de obicei aceeași sau mai mică decât pentru împrumuturile de consum și împrumuturile pentru întreprinderi mici.

De obicei, companiile de leasing stabilesc nivelul de apreciere al obiectului de închiriere la nivelul de 10-20% pe an. Ratele relativ scăzute se explică prin nivelul scăzut de risc pentru locator.

Deci, există destul de multe avantaje ale unui contract de leasing. Să ne uităm acum la negative.

Leasing auto pentru persoane juridice - dezavantaje ale tranzactiei

Ca orice tip de relație între organizații, leasingul de vehicule comerciale are nu numai avantaje, ci și dezavantaje. Să vorbim despre ele mai detaliat:

• O condiție prealabilă pentru un contract de leasing este asigurare de obiect– transport, echipamente speciale.

După ce ați decis să închiriați un încărcător cu excavator, fiți pregătit pentru costuri semnificative pentru asigurarea acestuia.

• Societatea de leasing poate refuza să închirieze echipamente rare ale căror. Faptul este că, dacă este necesar, va fi dificil să-l vinzi, iar cererea de închiriere a unor astfel de unități este minimă.
• Proprietatea asupra bunului închiriat trece numai în sarcina locatarului după încheierea contractului. Pe de o parte, acest lucru vă permite să economisiți taxe, pe de altă parte, compania nu poate dispune de transport.

Amintiți-vă că, în cazul unui împrumut, o mașină achiziționată poate fi chiar vândută cu permisiunea băncii, mai ales dacă a mai rămas foarte puțin până la încheierea contractului. Dacă este furnizată o altă garanție, împrumutatul nu are, în general, restricții privind tranzacțiile cu vehicule achiziționate pe credit.

• O selecție mică de companii de leasing chiar și în orașe destul de mari. În comparație cu alegerea condițiilor și a tipurilor de leasing financiar, pare destul de slab.
• Termenul de închiriere este de obicei nu depășește 7-9 ani chiar si pentru echipamente scumpe. În cazul mașinilor, de obicei este în jur de 3 ani. După această perioadă, locatarul va trebui să plătească valoarea reziduală a vehiculului pentru a-l înregistra ca proprietate.
• Dacă locatarul nu a putut plăti următoarea rată la timp, adică risc mare de a pierde capacitatea de a deține un vehicul(precum și chiria). Societatea de leasing poate rezilia contractul și poate transfera mașina unei alte organizații, iar cumpărătorul inițial nu va rămâne fără nimic - toate plățile sale sunt efectuate ca închiriere și sunt nerambursabile.

Leasingul de mașini pentru persoane juridice, precum și alte tipuri de leasing financiar, are avantajele și dezavantajele sale. A face un astfel de acord este mult mai ușor.și adesea mai rentabil decât obținerea unui împrumut bancar. Cu toate acestea, se impun o mulțime de restricții în materie de leasing, iar acesta rămâne în proprietatea societății de leasing, și nu a cumpărătorului.

Cum să cumpărați o mașină în leasing pentru persoane juridice

Dacă, după ce ați studiat esența leasingului și caracteristicile sale, ați ales un leasing financiar ca modalitate de a vă completa flota fără investiții semnificative trebuie să fie bine pregătit pentru încheierea contractului. Iată câteva sfaturi pentru a accelera procesul:

• La alegerea unei firme de leasing acorda prioritate institutiilor bancare(VTB Leasing, Sberbank) sau instituții de renume, de lungă durată (Europlan etc.). Astfel de companii oferă cele mai interesante condiții, programe de sprijin de stat.

Alegând o companie de leasing mare și de succes, nu vă veți teme că va da faliment înainte de a plăti datoria conform contractului și de a intra în proprietatea vehiculului dumneavoastră.

• Pregătiți totul în avans Documente necesare (lista poate fi obtinuta de la firma de leasing). Nimic nu complică procesul de luare în considerare a unei cereri la fel de mult ca necesitatea de a colecta sau reface unele documente după ce ai contactat locatorul.

De regulă, examinarea unei cereri de leasing nu durează mai mult de 2 zile, sub rezerva prevederii set complet documente.

• Asigurați-vă că îndepliniți toate cerințele pentru a nu fi respins de către locator. De obicei pentru o decizie pozitivă jumătate de an de muncă oficială și de succes este suficient.

Venitul tău mediu lunar ar trebui să fie suficient pentru plățile de leasing, altfel vei fi refuzat.

• Înainte de a aplica specificați principalii parametri ai tranzacției: plata inițială (poate varia de la 0 la 50%), termenul contractului, valoarea de răscumpărare, suma plății lunare. Acest lucru vă va ajuta să aflați cât de profitabil și convenabil este leasingul pentru compania dvs.

Dacă aveți nevoie de echipament special sau camioane in leasing ar fi util sa calculezi in avans suma asigurarii si sa afli cum se achita aceasta. Cert este că asigurarea poate duce la o creștere semnificativă a costului obiectului unui contract de leasing financiar.

Când aplicați pentru leasing, rețineți că pe durata contractului veți avea un minim de drepturi asupra proprietății dobândite. În cazul întârzierii plăților, vă puteți pierde dreptul la executare silită. Prin urmare, ar trebui să luați în considerare cu atenție problema propriei solvabilitate și să selectați condițiile cât mai blânde și flexibile posibil. Fiabilitatea companiei de leasing în sine joacă, de asemenea, un rol important.

Inchiriere de echipamente speciale

Programele de împrumut auto ale băncilor, de regulă, se aplică numai mașinilor noi și folosite, în unele cazuri - camioane. Daca vine vorba de achizitionarea utilajelor speciale (tractor, greder, recoltatoare, recoltatoare etc.), singura optiune este sa aplici pentru un imprumut de afaceri vizat.

Nu este un secret pentru nimeni că obținerea unui astfel de împrumut nu este ușoară - împrumutatul așteaptă o examinare completă a cererii în 1-2 săptămâni, analize financiare și de credit și verificări de securitate. În plus, banca va solicita înregistrarea garanţiilor şi atragerea garanţilor. În aceste condiții, închirierea de echipamente speciale arată ca o alternativă demnă:

• Aplicația este luată în considerare foarte rapid, în decurs de 1-2 zile, ceea ce face posibilă profitarea de oferte „urgente” în condiții atractive.
• Deși plățile excedentare ale contractului sunt de obicei mai mari decât dobânda la împrumutul de afaceri, această diferență este compensată de beneficii fiscale și costuri mai mici de întreținere și procesare.
• Societate de leasing pt conditii favorabile poate oferi echipamente din flota proprie.
• Evaluarea se realizează mult mai rapid decât într-o bancă, datorită specializării companiilor de leasing pe astfel de obiecte ale contractului. În plus, acest lucru face posibilă închirierea de echipamente speciale destul de rare, vehicule second hand.
• Camioanele sunt închiriate în condiții similare, astfel încât compania să își poată reumple în mod semnificativ flota și să-și extindă sfera serviciilor fără a cheltui mulți bani.

Merită spus că băncile nu sunt prea dispuse să împrumute întreprinderilor pentru achiziționarea de echipamente speciale și camioane. De regulă, problema este că proprietatea achiziționată ar trebui să fie gajată, iar ofițerii de credite nu au suficiente calificări pentru a evalua corect lichiditatea echipamentelor și riscuri posibile. Companiile de leasing văd închirierea de camioane și vehicule speciale ca fiind unul dintre tipurile de muncă prioritare. De aceea leasingul acest caz mult mai ușor decât obținerea unui împrumut bancar.

Leasing pe masini second hand

Locatorii oferă clienților lor un spațiu amplu pentru a alege o mașină sau un echipament de închiriat. Poti cumpara autoturism, camion, utilaje speciale sau orice alt transport - dacă doar veniturile sunt suficiente pentru a efectua plăți. Deci, de exemplu, este posibil ca persoanele juridice să cumpere o mașină în leasing chiar dacă aceasta este vândută „de mână”.

Atractivitatea vehiculelor și vehiculelor cu kilometraj pentru cumpărător este evidentă:

• Costul este mult mai mic decât o mașină nouă similară.
• Puteți găsi anunțuri urgente și puteți economisi și mai multe.
• Majoritatea celor prezentate pe piata ruseasca mașinile străine au kilometraj.
• O selecție uriașă, spre deosebire de mașinile din saloane, care includ doar cele mai noi și cele mai populare modele.

Aproape toți locatorii oferă serviciul „bu car for leasing” pentru persoane juridice. Statistic, Acest produs special este în mod constant printre cele mai căutate.

Cu toate acestea, o ofertă atât de atractivă are dezavantajele sale:

• Se efectuează o evaluare riguroasă a obiectului, spre deosebire de o mașină nouă. Prin urmare, perioada de revizuire poate fi amânată. În plus, locatorul are dreptul de a refuza încheierea unui contract dacă utilajul nu corespunde cerințelor sale.

Dacă se emite leasing pentru mașini uzate din parcul propriu al locatorului, atunci această problemă nu apare, iar termenii contractului pot fi foarte loiali.

• Există restricții atât cu privire la vechimea mașinii, cât și la durata contractului - în total nu trebuie să depășească 12-15 ani. Astfel, la cumpărarea unei mașini second hand pe 10 ani, locatarul poate conta pe maxim 2-4 ani de plăți.
• Conditii de leasing pentru masini second hand mai putin atractive decât să cumperi mașini noi.
• Asigurarea auto uzată este mult mai scumpă.

În ciuda tuturor capcanelor descrise, diferența de preț dintre o mașină folosită și cea nouă elimină toate costurile suplimentare pentru executarea unui contract de leasing.

Concluzie

Leasingul este o alternativă destul de interesantă la creditele auto oferite de bănci persoanelor juridice și persoanelor fizice. De fapt, acesta este o închiriere de transport pe termen lung cu drept de achiziție. La încheierea unui contract de închiriere, clientul este supus unor cerințe mult mai puține, ceea ce înseamnă că este mai ușor să încheie un astfel de contract. Acesta este disponibil chiar și pentru acei clienți cărora li se refuză împrumuturile de către bănci.

Dacă v-a plăcut acest articol, vă rugăm să lăsați evaluări, întrebări și comentarii. Acest lucru ne va ajuta pe viitor să selectăm subiecte de interes pentru cititori.

În acest articol, ne vom uita la ce este leasingul de mașini. Aflați în ce condiții puteți cumpăra mașini și camioane, precum și să aflați cum să calculați plățile de leasing pe un calculator. Vom vorbi despre leasing în cuvinte simpleși împărtășește cu tine secretele pentru a face o afacere profitabilă.

Ce este leasingul auto

În unele cazuri, poate fi stabilită o plată de garanție (garanție). În special, acest lucru este practicat dacă ați întârziat de mai mult de două ori. Radierea se face din contul dumneavoastră bancar la solicitarea oficială a locatorului.

Plățile de leasing se formează în funcție de tipul tranzacției în sine. Participantul la tranzacție, de regulă, prevede toate nuanțele în avans. Valoarea plății depinde în mare măsură de prima tranșă și de durata contractului de leasing.

Avantajele achiziționării unei mașini în leasing

Beneficiile clare ale leasingului auto sunt:

1. Oportunitatea de a cumpăra nu numai autoturism, dar și marfă, precum și speciale. tehnică.
2. Pentru a finaliza tranzacția, aveți nevoie de un pachet minim de documente.
3. Cerințele pentru clienți sunt mai blânde decât în ​​instituțiile de credit.
4. După expirarea contractului, mașina poate fi răscumpărată sau returnată proprietarului.
5. Subiectul tranzacției poate fi returnat înainte de termen.
6. Funcționarea vehiculului poate fi pornită imediat după efectuarea unei plăți în avans.
7. Posibilitatea de a dezvolta un program flexibil de plată.

Ce mai trebuie să știți despre leasingul de mașini

Leasingul ca instrument financiar pe piața rusă a apărut relativ recent. Adesea, clienții nu cunosc multe dintre numeroasele sale nuanțe. Mai ales se referă indivizii. Să discutăm la ce trebuie să fii atent pentru a închiria unealtă folositoare nu a devenit o povară.

Mai întâi, aflați dimensiunea dobândăîn compania selectată. Nu aveți încredere orbește în publicitate, este mai bine să comparați singur prețurile de la mai mulți locatori. Rețineți că în dobândă pot fi incluse diverse taxe ascunse.

În al doilea rând, decideți acont. Companiile folosesc adesea acest truc: reduc valoarea contribuției, dar măresc valoarea plății în prima lună.

Merită să discutăm despre posibilitatea rambursării anticipate a contractului de închiriere. În mod ideal, astfel de condiții ar trebui incluse în clauzele contractului, dar există cazuri când companiile solicită plata unui comision suplimentar pentru aceasta.

Rezuma. Adesea, leasingul pentru un client este o oportunitate de a ajunge nou nivel. Dar atunci când faci o afacere, trebuie să fii extrem de atent, altfel costul serviciului poate fi foarte mare pentru tine.