Leasing auto pentru persoane juridice. Cum să cumperi o mașină închiriată unei persoane juridice - un ghid detaliat pentru cumpărarea unei mașini pentru persoane juridice

În acest articol vom analiza ce înseamnă leasingul auto. Vom afla în ce condiții puteți cumpăra mașini și camioaneși, de asemenea, vom afla cum să calculăm plățile de leasing pe un calculator. Vă vom spune despre leasing în cuvinte simpleși împărtășiți-vă secretele pentru a face o afacere profitabilă.

Ce este leasingul auto

În unele cazuri, se poate stabili o plată de garanție (gaj). În special, aceasta este practica dacă întârzii de mai multe ori. Radierea se face din contul dvs. bancar la cererea oficială a locatorului.

Plățile de leasing se formează în funcție de tipul de tranzacție în sine. Participantul la tranzacție, de regulă, stipulează toate nuanțele în avans. Valoarea plății depinde în mare măsură de prima tranșă și de durata contractului de închiriere.

Avantajele cumpărării unei mașini în leasing

Avantajele clare ale leasingului auto sunt:

1. Oportunitatea de a cumpăra nu numai autoturism, dar și marfă, precum și specială. tehnică.
2. Pentru a finaliza tranzacția, aveți nevoie de un pachet minim de valori mobiliare.
3. Cerințele pentru clienți sunt mai ușoare decât în ​​instituțiile de credit.
4. După expirarea contractului, mașina poate fi răscumpărată sau returnată proprietarului.
5. Subiectul tranzacției poate fi returnat înainte de termen.
6. Operarea vehiculului poate fi începută imediat după efectuarea unei plăți în avans.
7. Capacitatea de a dezvolta un program de plată flexibil.

Ce altceva mai trebuie să știți despre leasingul auto

Leasingul ca instrument financiar pe piața rusă a apărut relativ recent. Clienții nu cunosc adesea multe dintre numeroasele sale nuanțe. Mai ales se referă indivizi... Vom discuta la ce trebuie să acordați atenție pentru a închiria unealtă folositoare nu a devenit o povară.

Mai întâi, aflați rata dobânzii la compania selectată. Nu trebuie să aveți încredere orbește în publicitate, este mai bine să comparați singuri tarifele de la mai mulți locatori. Vă rugăm să rețineți că diverse taxe ascunse pot fi incluse în dobândă.

În al doilea rând, decideți plata inițială. Adesea, companiile optează pentru acest truc: valoarea contribuției este redusă, dar valoarea plății este mărită în prima lună.

Merită să discutăm posibilitatea rambursării anticipate a contractului de leasing. În mod ideal, astfel de condiții ar trebui incluse în clauzele contractului, dar există cazuri în care companiile necesită comisioane suplimentare pentru aceasta.

Rezuma. Adesea, leasingul pentru un client este o oportunitate la care să mergi nivel nou... Dar atunci când faceți o afacere, trebuie să fiți extrem de atenți, altfel costul serviciului se poate dovedi a fi foarte mare pentru dvs.

Leasingul este un instrument financiar și de investiții eficient pentru dezvoltarea producției. Cu ajutorul său, compania poate moderniza mijloacele fixe și cumpăra proprietatea necesară.

Subiectul leasingului poate fi autoturismele, utilajele industriale, agricole și alte echipamente etc. Nu este permis să încheiați o afacere teren, obiecte naturale, complexe de proprietăți sau diviziuni separate de întreprinderi.

Condiții pentru obținerea echipamentului în leasing de către o persoană juridică

Conform Lege federala„La închiriere financiară”, o persoană juridică sau o persoană fizică poate deveni locatar. Aceasta înseamnă că o înțelegere poate fi încheiată nu numai de companii, ci și de cetățeni, indiferent de locul înregistrării, sistemul de impozitare, forma de proprietate și alte caracteristici. Să vedem dacă într-adevăr așa este?

Cei mai privilegiați locatari sunt marile corporații. Mulți companii de leasing gata să finanțeze tranzacțiile pentru acestea, oferind condiții favorabile: termeni lungiși scăzut ratele dobânzilor.

Dar astfel de companii nu se grăbesc să ofere condiții favorabile reprezentanților afacerilor modeste. Condițiile pot fi foarte neprofitabile, acesta este un fel de „plată a riscului”. Companiile de leasing consideră că chiriașii mari sunt fiabili, dar nu vor să se implice cu cei mici. Deși acest lucru nu este dezvăluit nicăieri, costul serviciilor depinde direct de mărimea afacerii locatarului. Poți chiar să fii respins. Majoritatea refuzurilor sunt primite de companii nou înregistrate care nu dețin proprietate sau nu țin evidențe contabile. De asemenea, prezența pierderilor, lipsa veniturilor, creșterea conturilor de plătit și alte probleme financiare pot duce la refuz.

Documente de leasing necesare

1. Documentele constitutive și de înregistrare (cartă, certificat de înregistrare de stat, Certificat EDRPOU, certificat de plătitor de TVA, formular nr. 4-OPP), licențe necesare, permise, brevete și alte permise care indică activități legitime.
2. Comenzi, procese verbale și alte documente privind numirea șefului companiei și a contabilului șef, mostre de semnături și o amprentă a sigiliului, o copie a pașaportului șefului.
3. Referințe de la bănci unde există datorii.
4. Cereri de la bănci care deservesc această companie despre cifra de afaceri lunară a fondurilor, conturi de credit pentru ultimul an.
5. Situații financiare trimestriale pentru ultimii doi ani.
6. Raportare fiscală: declarație de profit și TVA pentru ultima perioadă de raportare și pentru anul.
7. Studiu de fezabilitate sau plan de afaceri al proiectului, care conține informații: segmentul pieței, informații despre încasările de fonduri în conturi, impozite, taxe și alte plăți obligatorii, esența și eficacitatea proiectului, valoarea profitului brut și net, recuperarea și alte informații economice.

Important! Toate documentele de înregistrare și financiare, declarațiile întreprinderii sunt furnizate sub formă de copii certificate și semnături.

Când și de ce sunt necesare documente suplimentare?

Dacă locatarul este un antreprenor individual sau compania folosește USN / UTII, trebuie să trimiteți documente care să confirme indicatorii de performanță (declarație pentru USN sau UTII, portofoliul de venituri și cheltuieli).

De asemenea, locatorul poate solicita o decriptare a conturilor de plătit, informații despre principalele contrapartide, un raport al auditorului și alte informații. În nu obligatoriu este furnizat un plan de afaceri al proiectului.

Documentele financiare sunt necesare pentru a evalua starea financiară a locatarului, dacă acesta va putea efectua plăți la timp. Capitalul de capital, veniturile, cifra de afaceri și alți indicatori financiari sunt, de asemenea, evaluați. Acest lucru se aplică proiectelor mici. Pentru a încheia tranzacții mari, locatorul efectuează o analiză aprofundată a situației financiare și necesită în mod necesar furnizarea unui plan de afaceri.

Locatarul face o cerere, unde indică informații despre proprietate, furnizor, parametrii contractului, specificul activității etc. Luați în considerare, fiecare companie de leasing determină în mod independent lista documentelor necesare pentru a primi proprietatea. Acest lucru depinde în principal de specificul activității și de riscurile asociate.

Principalele rezultate ale leasingului

Economii la impozite

Plățile plătite de entitatea juridică în temeiul contractului sunt înregistrate ca costuri de producție. În acest sens, valoarea impozitului pe venit este redusă. Până când proprietatea nu este transferată locatarului, locatorul plătește impozitul pe proprietate. Datorită acestui fapt, compania economisește o anumită sumă de bani.

Economisirea fondului de rulment

Datorită reducerii capitalului de rulment, indicatorii de rentabilitate și rentabilitate sunt reduși. Dacă cheltuiți bani pentru achiziționarea de echipamente scumpe, termen lung acest lucru poate duce la activități neprofitabile ale companiei. Leasingul are un efect pozitiv asupra stării companiei, deoarece nu există o retragere a fondului de rulment.

Dezvoltarea întreprinderii

Afacerea se dezvoltă cu succes datorită primirii de echipamente noi. Mai mult, spre deosebire de creditare, leasingul este posibil în orice poziție financiară a locatarului. Acest lucru se datorează faptului că a doua opțiune oferă venituri.

Costuri reduse de înregistrare

Dacă cumpărați bunuri, transport sau echipamente, trebuie să le înregistrați. În cazul unui contract de închiriere, locatorul este responsabil pentru executarea tuturor documentelor, ceea ce economisește timp și bani.

În acest articol, vom analiza cum să închiriați o mașină uzată. Vom afla în ce condiții este posibil să duceți o mașină la o persoană juridică și la un antreprenor individual și, de asemenea, vom afla dacă o vânzare de mașini este disponibilă pentru persoane fizice. Am pregătit etapele de leasing pentru dvs. și am colectat feedback cu privire la companiile de leasing.

TOP-9 companii de leasing pentru autoturisme second hand

MKB Leasing

de la 15% avans

• Închiriere de autoturisme, camioane și autoturisme;
• Închiriere de mașini și echipamente speciale;
• Leasing de material rulant;
• Închirierea de aeronave, nave fluviale și maritime;
• Leasing imobiliar;
• Închiriere.

Condiții de leasing pentru autoturisme second hand

În cazul în care capacitățile financiare ale companiei sunt limitate, puteți achiziționa o mașină uzată. Există companii de pe piață care vând second hand autoturisme atât străine, cât și productie domestica.

Înainte de a lua o astfel de mașină, luați în considerare o serie de condiții:

1. Fiecare companie are propria limită de vârstă pentru autoturisme. Depinde în ce țară a fost produsă mașina. În medie, granița este de 3 - 7 ani.
2. De obicei, companiile de leasing nu alocă fonduri pentru mașinile second hand fabricate în China.
3. Mare (până la 40%).
4. Taxă lunară mărită.
5. Companiile de leasing nu cumpără mașini de la cetățeni obișnuiți, ci cumpără doar de la organizații care lucrează cu TVA.
6. După încetarea contractului de închiriere, puteți cumpăra mașina la valoarea reziduală.

Toate aceste nuanțe sunt asociate cu riscurile financiare pe care le suportă locatorul.

Europlan

Compania oferă leasing cu mașini second-hand și oferte speciale. tehnică. Următoarele condiții se aplică clienților:

Și există, de asemenea, o serie de nuanțe importante:

• ținut due diligence legal Vehicul;
• înainte de vânzare, se verifică și costul mașinii (în măsura în care este justificat);
• vârsta maximă a unei mașini este de până la 10 ani (de la data încheierii termenului de închiriere).

În plus, există un program de asigurare și înregistrare accelerată a mașinilor la Inspectoratul de Stat pentru Siguranța Traficului și GosTekhNadzor.

Sberbank Leasing

Condițiile pentru încheierea unui contract de închiriere sunt următoarele:

Rețineți că, dacă este necesar, suma finanțării poate fi mărită la 300 de milioane de ruble. Pentru unele mărci auto, există promoții speciale și programe preferențiale.

Programul plăților de leasing poate fi ales de dumneavoastră. Pentru a aplica, nu trebuie să depuneți documentația financiară companiei de leasing.

Alfa-Leasing

Compania are 2 programe de leasing. Să luăm în considerare mai detaliat condițiile fiecăruia:

Examinarea cererii se efectuează în termen de două zile lucrătoare. Pentru programul Trei Documente, este suficient să furnizați un chestionar, un pașaport al șefului companiei și un contract de închiriere. Programul Standard oferă un pachet standard de documentație + situații financiare ale companiei.

VTB Leasing

VTB Leasing vinde autoturisme și echipamente second-hand. Catalogul este postat pe site-ul oficial al organizației. Schema de vânzare este complet sigură, toate vehiculele fac obiectul unei revizuiri legale.

Conditii:

Plățile lunare pot fi egale sau în scădere. Programul de leasing este disponibil pentru companii și antreprenori individuali care lucrează de mai bine de 12 luni.

Reso-Leasing

În cooperare cu compania în ceea ce privește închirierea unei mașini second hand, se aplică următoarele condiții:

Asigurarea activului închiriat este obligatorie, suma asigurării poate fi inclusă în suma plăților de leasing.

Leasingul baltic

Puteți achiziționa o mașină uzată de la Baltic Leasing în următoarele condiții:

O decizie preliminară cu privire la o cerere se face în 1 zi lucrătoare, iar pentru a finaliza o tranzacție veți avea nevoie de un pachet minim de documente.

Major Leasing

Compania închiriază mașini de orice clasă. Trebuie doar să alegeți vehiculul care vă place.

Următoarele condiții se aplică clienților:

Implementat asigurare obligatorie TS, plățile la cererea dvs. pot fi descrescătoare / egale.

Leasing CARCADE

Compania oferă potențialilor săi clienți condiții favorabile pentru închirierea mașinilor second hand. Pentru închiriere sunt emise numai mașinile „curate” legal care au fost supuse unor diagnostice complete. Mașinile care au fost deținute de mai mulți proprietari nu au voie să fie vândute.

În orice etapă, este posibil să se stabilească o amânare a contractului de leasing. Și pe toată durata contractului, se oferă asistență fiscală și juridică completă, se acordă asistență cu înregistrarea unei mașini în poliția rutieră.

Leasing MKB

În caz de cooperare cu această companie, puteți închiria o mașină uzată de producție străină sau internă. Mai mult, programul funcționează pe întreg teritoriul Federației Ruse.

Conditii:

Pentru a lua o decizie preliminară, vi se va cere să furnizați o fotocopie a declarației de profit și pierdere și o copie a bilanțului contabil.

Cum să cumpărați o mașină uzată în leasing

În mod ideal, este mai bine să efectuați o astfel de tranzacție împreună cu un specialist care are o educație financiară sau juridică. Dar, în majoritatea cazurilor, astfel de specialiști sunt doar în companii mari... Dacă nu aveți încă un avocat în personalul dvs., va trebui să vă ocupați singur de proces.

Primul pas este să alegeți o mașină care să fie închiriată. Puteți vizualiza ofertele pe site-ul oficial al Automotive News, pe Avito și abia apoi contactați compania de leasing. Apropo, mulți dintre aceștia din urmă organizează adesea o vânzare de vehicule închiriate second-hand. Acest lucru se practică în mai multe companii din Moscova și alte orașe mari.

Al doilea pas este depunerea directă a unei cereri. Puteți face acest lucru la biroul companiei sau completând un formular special online.

După obținerea aprobării prealabile, vă rugăm să furnizați documentația necesară. Este mai bine să-l pregătiți în avans, pentru ca mai târziu să nu pierdeți timpul cu preparatele.

A treia etapă este studierea și semnarea contractului de închiriere. Studiați cu atenție fiecare paragraf înainte de a vă semna numele. Fiecare moment cu privire la valoarea plăților în rate și a contractelor de leasing ar trebui să vă fie clar.

După semnarea contractului, efectuați o plată în avans. De acum înainte, puteți folosi mașina în scopuri proprii.

De asemenea, puteți închiria o mașină uzată de la un dealer. Vă rugăm să rețineți că va trebui să asigurați articolul închiriat, după care trebuie să îl înregistrați la poliția rutieră.

Cerințe pentru locatar

Dacă destinatarul servicii de leasing- entitate legală persoană, atunci trebuie să îndeplinească următoarele criterii:

1. A fost oficial pe piață de cel puțin 12 luni.
2. Desfășoară activități numai pe teritoriul Federației Ruse.
3. Situațiile financiare arată o creștere pozitivă în ultimele 12 luni de funcționare.

În cazul persoanelor fizice, este necesară cetățenia Federației Ruse, precum și un istoric de credit pozitiv.

Cerințe pentru mașină

Multe companii oferă echipamente închiriate și vehicule confiscate. Există o mulțime de astfel de propuneri, nu trebuie să vă fie frică de ele. În cele mai multe cazuri kilometraj ridicat nu au, au trecut diagnosticare completă iar în trecut a existat un singur proprietar.

Dacă această opțiune nu vi se potrivește, atunci cerințe standard la viitoarea mașină sunt după cum urmează:

1. Kilometraj - nu mai mult de 100 mii km.
2. Mașina nu depășește 3 - 5 ani.

Cu cât mașina este mai veche, cu atât vor fi mai stricte condițiile pentru înregistrarea sa în leasing, deoarece riscurile sunt mari atât pentru companie, cât și pentru dvs.

Lista documentelor

Înainte de încheierea contractului de leasing, vi se va cere să furnizați documentația necesară companiei de leasing. Deci, IP-ul este furnizat de:

• afirmație;
• decodarea creanțelor și datoriilor;
• documentația financiară care confirmă un venit stabil;
• pașaport.

Dacă contractul este întocmit între firma de leasing și fizică. o persoană trebuie să furnizeze:

• afirmație;
• pașaport al unui cetățean al Federației Ruse;
• certificat sub forma 2 -NDFL / sub forma companiei;
• o fotocopie a cărții de muncă;
• permis de conducere.

În ceea ce privește companiile, acestea furnizează următoarele valori mobiliare:

• declarație în numele managerului;
• articole de asociere;
• fotocopie TIN;
• o fotocopie a pașaportului managerului și a permisului de conducere;
• un certificat al prezenței conturilor bancare;
• ordin cu privire la numirea șefului în funcție.

Și, de asemenea, poate fi necesară raportarea care confirmă absența pierderilor în companie.

Cumpărarea unei mașini închiriate

În conformitate cu contractul de închiriere, vehiculul închiriat aparține proprietarului - compania de leasing. Din aceasta rezultă că vânzarea unei autoturisme din leasing către o terță parte este interzisă. Dacă nu există o interdicție directă asupra transferului de proprietate în document, atunci mașina poate fi revândută unui cetățean obișnuit sau unei companii.

Există multe nuanțe în procesul de cumpărare a unei mașini închiriate. Pentru a nu vă confunda în ele, puteți contacta companie specială, care va oferi sfaturi cu privire la orice subtilități ale procesului.

De asemenea, puteți cumpăra o mașină în leasing (unii o numesc leasing în rate) de la persoane fizice. persoane, dar trebuie îndeplinite următoarele condiții:

1. Vânzătorul a contribuit deja cu 50% sau mai mult din valoarea mașinii.
2. Nu ar trebui să existe nicio interdicție directă cu privire la vânzarea unei mașini într-un contract de leasing. Poate că aceasta este condiția principală.

Cumpărarea unei mașini care este deja închiriată de la un alt locatar vă permite să cumpărați o mașină la un preț semnificativ mai mic decât prețul pieței.

Avantajele leasingului pentru persoane juridice

Pentru persoanele juridice persoanele care închiriază o mașină uzată au multe avantaje. De exemplu, flota auto va crește, dar va cumpăra mașină nouă uneori iese destul de costisitor pentru un SRL.

În plus, puteți profita de condiții foarte loiale:

1. Costul unei mașini second hand este mult mai mic decât cel al unei mașini noi.
2. Locatorul asigură însăși asigurarea.
3. Nu este necesar să colectați o cantitate mare de documentație.
4. Se pot face economii substanțiale de impozite.

Dacă starea financiară a companiei dvs. nu permite încă extinderea parcului de vehicule fără a atrage fonduri împrumutate, leasingul vă permite să corectați situația și să vă aduceți afacerea la un nou nivel.

Pro de a cumpăra o mașină în leasing pentru antreprenori individuali

Organizațiile bancare refuză adesea să acorde împrumuturi unor antreprenori individuali. Și dacă este nevoie de o mașină pentru muncă, dar nu este încă posibil să o cumpărați în numerar, este foarte posibil să utilizați leasingul. Cerințele pentru antreprenorii de la companiile de leasing sunt mai ușoare; mulți dintre ei cooperează cu antreprenori individuali destul de bine.

În plus, povara financiară asupra afacerii este repartizată în mod egal pe mai multe luni. Prin urmare, cu o abordare rezonabilă a leasingului, plățile nu vor cauza prea multe daune activităților dvs.

Avantajele leasingului pentru persoane fizice

Caracteristicile pozitive sunt următoarele:

1. Efectuarea unei tranzacții este mai rapidă și mai ușoară decât așteptarea unei decizii de împrumut.
2. Leasingul de mașini second-hand este disponibil pentru diferite categorii cetățeni (în comparație cu un împrumut auto).
3. Ca bonus suplimentar, companiile de leasing oferă asistență rutieră, rezolvă probleme de asigurare și așa mai departe.

De asemenea, puteți închiria o mașină de la o persoană fizică, dar este rentabilă din punct de vedere economic, mai ales dacă mașina este folosită.

Nuanțele cumpărării unei mașini second hand în leasing

În prezent, există diverse oferte pentru închirierea de mașini second-hand.

Dar atunci când alegeți o companie de leasing, trebuie să aveți grijă, deoarece și fraudei sunt în alertă. Prin urmare, dacă nu sunteți sigur că voi înșivă veți înțelege toate nuanțele, contactați specialist calificat, care va analiza propunerile și o va selecta pe cea mai bună pentru dvs.

1. Valoarea plății în avans.
2. Prezența taxelor ascunse.
3. Admisibilitatea rambursării anticipate.
4. Caracteristicile procesului de asigurare.

Multe probleme pot fi evitate prin solicitarea imediată a unui contract de probă. În special, multe companii concentrează atenția clientului asupra procentului de prețul de pornire intr-un an. Dacă comparați ofertele de la diferite companii, comparați rata anuală a dobânzii, nu creșterea% în preț.

Aflați imediat dacă puteți alege singur tipul de plată. În același timp, plățile adesea în scădere sunt benefice doar pe hârtie, în timp ce de fapt obțineți o povară financiară mare la începutul contractului.

Salutări, dragi cititori ai revistei de afaceri HeterBober! Autorul permanent al portalului Eduard Stembolsky este din nou cu tine.

Tema noastră publicație nouă: leasing auto pt entitati legale- reprezentanți și manageri de companii private și organizații publice.

Veți afla cum să închiriați o mașină pentru persoane juridice, care sunt condițiile pentru închirierea mașinii și cum să întocmiți în mod corespunzător un contract de închiriere pentru achiziționarea unei mașini.

Conţinut

1. Leasing auto pentru persoane juridice - revizuire generală, particularități
2. Avantajele leasingului auto pentru persoanele juridice - calculând care este mai profitabil: leasing sau credit
3. Cum să cumperi o mașină închiriată către persoane juridice - un ghid pas cu pas
   • Pasul 2. Colectarea documentelor
4. De unde să cumpărați o mașină sau un camion închiriat - o prezentare generală a TOP-5 mari companii de leasing din Rusia
5. Concluzie

1. Leasing auto pentru persoane juridice - prezentare generală, caracteristici

Compania dvs. se dezvoltă activ, explorează noi piețe și trebuie să își actualizeze flota de vehicule. Șeful companiei trebuie să cumpere urgent mașină executivă... Magazinul online a stabilit vânzări și își deschide propriul serviciu de livrare.

Toate situațiile de mai sus (ca multe altele) necesită companiei să cumpere un vehicul. Firma are mai multe opțiuni pentru rezolvarea problemei. Puteți închiria o mașină, o puteți cumpăra. Ambele opțiuni sunt destul de scumpe și vor costa compania un ban.

Există, de asemenea, o soluție alternativă: utilizați un dispozitiv relativ nou piața internă service - leasing auto pentru persoane juridice. Cumpărarea unei mașini de închiriat pentru persoane juridice este un serviciu relevant în toate regiunile Federației Ruse, care promite să devină și mai solicitat în viitorul apropiat.

Acest instrument financiar rezolvă problema achiziționării de vehicule în modul cel mai eficient și mai rentabil. Cel puțin, compania primește preferințe fiscale (beneficii) și, în mod ideal, economisește o sumă decentă de bani.

Leasingul auto pentru persoanele juridice vă permite să implementați cele mai îndrăznețe planuri ale companiei.

Schemele standard vă permit să achiziționați cu costuri financiare minime și în cel mai scurt timp posibil următoarele tipuri vehicule:

• autoturisme noi (inclusiv un transport reprezentativ pentru managerii companiei);
• transport de pasageri folosit;
• transport marfa - usor camioane, camioane, autobasculante, tractoare, remorci, semiremorci;
• autobuze;
• echipamente speciale (vehicule pentru construcții - macarale, excavatoare, nivelatoare).

Definiția oficială a acestei tranzacții financiare este următoarea:

Leasingul este un tip de activitate de investiții care vizează transferul de bunuri către alte persoane pentru regleaza ora cu dreptul de răscumpărare ulterioară a proprietății.

Dacă este mai simplu:

Leasingul este un contract de leasing pe termen lung, la finalul căruia este posibilă achiziționarea proprietății închiriate în proprietate.

Puteți afla mai multe despre ce înseamnă leasingul în publicația noastră separată.

Există (în cazuri tipice) trei părți implicate într-o tranzacție financiară:

• locator (bancă, organizație de leasing);
• locatar (persoană juridică sau persoană fizică);
• furnizor imobiliar (vânzător, producător auto sau distribuitor).

Al patrulea participant este asigurătorul, partenerul care dă, mai rar partea beneficiară. Toate condițiile tranzacției de leasing - valoarea plății în avans, suma plăților lunare, calendarul plăților - sunt prescrise în avans în contract.

Instituțiile financiare mari oferă adesea mai multe opțiuni pentru operațiuni de leasing pentru companii comerciale:

• leasing cu restituirea proprietății;
• leasing cu achiziționarea de mașini după încheierea tranzacției;
• leasing operațional - o procedură de leasing pe termen lung, cu întreținere tehnică completă a vehiculelor și furnizarea de altele servicii aditionale;
• alte programe financiare.

Închirierea de camioane și mașini pentru întreprinderi vă permite să desfășurați activități cât mai repede și mai eficient posibil: înregistrarea mașinilor în închiriere pe termen lung cu dreptul de cumpărare se face rapid, nu implică o analiză îndelungată a cererii și scutește compania beneficiară de la plata impozitelor pe proprietate.

O nuanță importantă: antreprenori individuali nu sunt persoane juridice și trebuie să închirieze o mașină ca persoane fizice.

Am scris deja mai detaliat despre închirierea de mașini într-unul dintre articolele de pe site-ul nostru, de asemenea, vă puteți familiariza cu această publicație.

2. Avantajele leasingului auto pentru persoanele juridice - calculând care este mai profitabil: leasing sau credit

Să enumerăm principalele avantaje tranzacții de leasing:

1. Viteza de executare a contractului - destinatarul nu trebuie să aștepte un răspuns la cerere, deoarece atunci când cumpără cu credit, nu este necesar să furnizeze garanții suplimentare companiei.
2. Stimulentele fiscale. TVA la plăți este rambursabilă integral.
3. Depreciere accelerata. Pentru auto clasa executivă operează unele companii de leasing depreciere accelerata, ceea ce reduce impozitul pe venit.
4. Plățile prin leasing păstrează atractivitatea investițiilor companiei. Tranzacțiile nu măresc datoria firmei și nu afectează soldul fondurilor.
5. Tarife și prețuri favorabile. În măsura în care vedere dată vânzarea transportului este stimulată de producătorii de autoturisme, vânzători și alte structuri interesate, politica companiilor financiare are drept scop încurajarea operațiunilor de leasing și oferirea persoanelor juridice cu reduceri și beneficii.
6. Program flexibil de plată.
7. Fără restricții privind marca, modelul, anul de fabricație și tipul de transport pentru leasing.

Economiile la impozite în astfel de tranzacții sunt combinate cu eficiența și varietatea serviciilor furnizate. Companiile oferă adesea bonusuri de întreținere profitabile, schimb sezonier anvelope și plata pentru service în caz de avarie a mașinii.

Mașinile cu o capacitate a motorului mai mare de 3,5 litri (cilindree mare) sunt adesea amortizate pe o bază accelerată și transferate în bilanțul companiei cu un minim valoare reziduala.

Condițiile de leasing sunt discutate individual cu fiecare client. Reprezentanții companiilor care cumpără mașini pot insista asupra unor puncte sau pot refuza unele dintre propunerile locatorului.

În ceea ce privește diferențele dintre leasing și credit, acestea coincid în mare parte cu lista avantajelor leasingului auto. Cea mai importantă diferență este cerințele mai puțin stricte pentru locatar (împrumutat) decât pentru un împrumut bancar.

Motivul acestei situații este următorul: activitățile organizațiilor bancare sunt strict reglementate de instrucțiunile Băncii Centrale și de alte documente de reglementare.

Băncile trebuie să respecte cu strictețe cerințele privind lichiditatea, riscul de credit și alte elemente. Aceste reguli limitează semnificativ libertatea de acțiune, în special în ceea ce privește luarea deciziilor cu privire la împrumuturi.

Companiile de leasing respectă reguli diferite.

Chiriașii sunt evaluați în funcție de alte criterii - se iau în considerare starea reală a unei anumite persoane juridice, perspectivele companiei și situațiile financiare de gestionare (neoficiale) ale companiei.

Împreună, acest lucru vă permite să executați tranzacții mai rapid și în condiții mai favorabile pentru ambele părți.

Să prezentăm diferențele dintre leasing și credit sub forma unui tabel:

Reducerile la obținerea unui împrumut auto sunt puțin probabil, iar la leasing sunt oferite clienților în 80-90% din cazuri, mai ales dacă tranzacțiile sunt încheiate cu participarea unui furnizor interesat.

Uneori, valoarea reducerilor este foarte semnificativă: persoanelor juridice li se oferă programe cu apreciere zero... În acest caz cost total mașina închiriată este egală cu prețul mașinii din salonul vânzătorului.

Cu un număr mare de avantaje, închirierea unei mașini de către persoane juridice are, de asemenea, dezavantaje. Principalul este că mașina este deținută de locator până la sfârșitul tranzacției.

Un alt dezavantaj: în orice moment societatea de leasing are dreptul de a-și returna proprietatea fără a implica instanțele. Motivul poate fi încălcarea clauzelor contractului de către destinatar sau probleme financiare ale organizației de leasing în sine.

Și acum un exemplu specific de calcul.

Exemplu

Atunci când cumpără o mașină închiriată pentru 1 milion de ruble, destinatarul plătește aproximativ 20 de mii de ruble pe lună. Prin achiziționarea aceleiași mașini pe credit, o persoană juridică plătește aproximativ 40 de mii de ruble.

Diferența este evidentă, dar există o captură - după terminarea operațiunii, clientul care a închiriat mașina o returnează proprietarului. Adevărat, nimic nu-l împiedică să încheie o altă afacere și să ia o mașină nouă pentru utilizare pe termen lung.

Dacă clientul face o achiziție de leasing, atunci mare diferență nu vor exista plăți în suma totală, cu excepția stimulentelor fiscale și a câștigurilor în timp pe durata executării contractului. În orice caz, ar trebui să țineți cont de termenii specifici ai tranzacției și să continuați de la aceștia.

Avantajele și dezavantajele leasingului auto pentru persoane fizice, precum și calculul a ceea ce este mai profitabil pentru o persoană: leasing sau credit - toate acestea sunt descrise într-unul dintre articolele separate de pe site-ul nostru.

3. Cum să cumperi o mașină închiriată către persoane juridice - un ghid pas cu pas

Opțiunea ideală de cumpărare prin leasing este tranzacția de către un specialist cu studii juridice sau financiare. Marile companii comerciale au de obicei un astfel de specialist - un avocat sau finanțator, care va lua în considerare toate nuanțele la întocmirea unui contract și va atinge maximul condiții favorabile pentru compania dumneavoastră.

Pasul 1. Alegerea unei mașini și a unei companii, studierea condițiilor de leasing

Mașina este aleasă în conformitate cu nevoile și solicitările companiei. De obicei, organizațiile de leasing oferă destinatarilor un catalog cu o cantitate mare modele, mărci și modificări. De obicei, clientul știe în avans de ce mașină are nevoie compania sa, dar este necesar să se gândească în prealabil la configurație și la serviciile suplimentare.

Atunci când alegeți un partener pentru o tranzacție de leasing, trebuie să acordați atenție reputației companiei, experienței sale pe piața financiară, să studiați recenziile altor clienți și să faceți întrebări. Este mai bine să petreceți timp pentru o mică „investigație preliminară” decât să faceți o înțelegere cu un locator nesigur.

Cele mai importante dispoziții ale acordului ar trebui clarificate în prealabil:

• valoarea plății inițiale (avans) - variază în gamă largă v diferite companii(de la 0 la 49%);
• suma plății lunare și programul de plată;
• condiții pentru introducerea valorii reziduale sau returnarea proprietății.

Dacă condițiile se potrivesc destinatarului, acesta întocmește și trimite o cerere locatorului. El îl ia în considerare și ia o decizie. Timpii de procesare pentru aplicații variază de la o companie la alta. Unele firme dau un răspuns în câteva zile, în timp ce altele au nevoie de câteva săptămâni pentru a analiza informațiile despre solicitant.

Pasul 2. Colectarea documentelor

Cererea a fost aprobată, puteți trimite documente pentru a finaliza tranzacția. Este recomandabil să pregătiți pachetul în avans. Nu va fi de prisos să purtați o conversație cu un consultant al unei companii financiare despre cum să optimizați costurile banilor și cheltuielile de timp.

Următoarele documente sunt necesare pentru procedura de executare a contractului:

1. Cerere oficială semnată de șeful întreprinderii.
2. Formular de cerere pentru o operațiune de leasing, certificat de sigiliul companiei solicitantului.
3. O copie a actului constitutiv actual al unei organizații comerciale.
4. O copie a certificatului de înregistrare fiscală.
5. O copie a protocolului privind numirea șefului companiei.
6. Copia pașaportului șefului companiei (dacă este necesar - copii ale pașapoartelor fondatorilor companiei).
7. Bilanțul societății, situația financiară.
8. Informații despre conturile bancare deschise.
9. Consimțământul pentru prelucrarea datelor cu caracter personal furnizate.

Unele organizații necesită alte documente la discreția lor.

Pasul 3. Întocmirea și semnarea contractului

După ce au ales și au convenit programul de plată, valoarea plății în avans și alte clauze ale acordului, participanții semnează un acord. Acest moment este considerat începutul tranzacției de leasing auto.

Programul de plată este punctul cheie al operațiunii. Persoanele juridice ar trebui să aleagă cel mai mult cea mai bună opțiune care se potrivește cel mai bine ritmului afacerii.

Plățile nu ar trebui să perturbe în mod semnificativ afacerile financiare ale companiei și să interfereze cu dezvoltarea comerțului. Uneori, locatorul vă permite să alegeți un program de plată sezonier în conformitate cu veniturile întreprinderii.

Unele companii de leasing vin ele însele la biroul partenerului și întocmesc un contract la fața locului. Procedura în sine durează puțin, dar avocații firmei ar trebui să studieze cu atenție textul documentului înainte de a semna documentele.

Pasul 4. Efectuarea unui avans

După realizare avans destinatarul are dreptul la o utilizare comercială pe termen lung a vehiculului.

De obicei firmele iau de la 5% la 15% din avans, dar uneori tranzacția se face în condiții diferite, iar destinatarul fie nu depune deloc fonduri, fie plătește aproape jumătate din cost. Durata contractului este de la 24 la 60 de luni.

Pasul 5. Intrarea în posesia vehiculului

Transportul este închiriat prin intermediul unui furnizor - în dealer sau salon. Asigurarea RCA este obligatorie, CASCO se realizează de comun acord de către părți. Vehiculul trebuie înregistrat la poliția rutieră.

Siguranța mașinii și funcționalitatea acesteia sunt preocuparea destinatarului, dar locatorul și furnizorul oferă adesea partenerilor lor asistență tehnică și alte servicii utile.

Când termenul tranzacției este finalizat, destinatarul (conform termenilor contractului) fie returnează transportul către locator, fie îl transferă în bilanțul companiei sale, plătind valoarea reziduală.

4. De unde să cumpărați o mașină sau un camion închiriat - o prezentare generală a TOP-5 mari companii de leasing rusești

Această recenzie este pur informativă și nu are caracter publicitar. O rețea de organizații de leasing funcționează în diferite regiuni ale Federației Ruse.

Am analizat 5 dintre cele mai populare companii financiare cu o reputație impecabilă și cele mai favorabile condiții pentru persoanele juridice.

1. VTB24 Leasing este o companie care oferă leasing pe termen lung cu opțiunea de a achiziționa toate tipurile de transport, inclusiv feroviar și aerian. Filială VTB Bank, ceea ce reiese din nume. Sediul central este situat la Moscova, există 35 de sucursale în regiuni.
2. Major Leasing este o companie din Moscova înființată în 2008. Oferă toate opțiunile pentru tranzacții de leasing pentru achiziționarea de mașini. De-a lungul anilor de muncă, au fost încheiate peste 1000 de tranzacții financiare cu persoane juridice și persoane fizice.
3. Sberbank Leasing este o filială a unei binecunoscute bănci rusești. Volumul „portofoliului de leasing” pentru 2015 este de 370 de milioane de ruble. Lucrează cu reprezentanți ai întreprinderilor mari, mijlocii, mici, are sucursale în toate orașele importante ale Federației Ruse, în Kazahstan, în Ucraina.
4. Europlan este o organizație financiară din Moscova specializată în furnizarea de leasing clienților noi mașini străine... Oferă un program exclusiv All Inclusive cu un pachet de servicii suplimentare special pentru partenerii de afaceri.
5. VEB Leasing este o altă organizație metropolitană care lucrează cu oameni de afaceri și antreprenori individuali.

Există sute de companii de leasing financiar care operează în Rusia. Alegerea unei organizații depinde de obiectivele afacerii, de locația geografică a locatarului și de alți factori obiectivi.

5. Concluzie

Să rezumăm. Cumpărarea unei mașini închiriate este fezabilă și foarte economică metodă eficientă extinderea parcului de vehicule al companiei.

Este util ca reprezentanții afacerilor să știe în ce moduri poate fi rezolvată problema transportului și în ce fel diferă leasingul de cumpărarea cu credit și închirierea.

Le dorim cititorilor noștri noroc în toate eforturile comerciale, așteptăm evaluări ale articolelor și comentarii pe tema publicării.

Leasingul (leasingul financiar pe termen lung) este o tranzacție în care obiectul închiriat este emis destinatarului într-un contract de leasing plătit pe termen lung, cu posibilitatea de răscumpărare ulterioară.

Pentru persoanele juridice, acest serviciu are unele caracteristici specifice. De exemplu, achiziționând o mașină în leasing, o persoană juridică are posibilitatea să o înregistreze în bilanțuri ca activ fix. De asemenea, persoanele juridice au dreptul să anuleze amestecurile combustibile și combustibili, piesele de schimb și altele materiale consumabile care sunt în arendă. În cazul leasingului pentru persoane fizice, aceste probleme sunt tratate în principal de către compania care a emis contractul de leasing.

Cel mai adesea, subiectul leasingului este vehicule... De asemenea, o varietate de lucruri neconsumabile pot fi închiriate, cu excepția terenurilor.

Leasing pentru persoane fizice și juridice: există o diferență?

Astăzi, atât persoanele fizice, cât și persoanele juridice au posibilitatea de a obține leasing. Principalul lucru este că nu sunt antreprenori. Schema generală de obținere a leasingului pentru acestea rămâne aceeași și arată după cum urmează.

Clientul vrea să cumpere o mașină, dar nu are bani pentru o astfel de achiziție. El contactează o companie de leasing. Îi spune reprezentantului companiei ce fel de vehicul ar dori să cumpere și afișează documentele necesare.

Pachetul de documente pentru obținerea unui contract de leasing, spre deosebire de un împrumut obișnuit, este minim. De obicei, trebuie doar să furnizați un pașaport, o cerere, permis de conducereși un document care confirmă înregistrarea de stat a unei persoane juridice.

Se încheie un acord între compania de leasing și client. Din momentul semnării contractului, clientul devine locatar.

Până în 2010, a existat o notă în prevederile Legii cu privire la închiriere, conform căreia articolul închiriat ar putea fi utilizat exclusiv în scopuri comerciale. Practic, autobuzele, camioanele și diverse mașini agricole au fost achiziționate prin închiriere. După eliminarea notei menționate mai sus, închirierea a devenit atractivă și disponibilă persoanelor fizice, de atunci pe termen lung leasing financiar a devenit posibil să luați vehicule ușoare.

După semnarea contractului, activul închiriat este transferat în folosul unei persoane juridice. Cuvântul cheie aici este „folosiți”. Locatorul este în continuare singurul proprietar legal al vehiculului. Cheltuieli pentru intretinere de rutina activul închiriat este asumat de locator. De fapt, acestea sunt plătite de către destinatarul contractului de închiriere, tk. toate aceste costuri sunt incluse în plățile recurente.

În majoritatea cazurilor, plățile de leasing sunt mai mici decât plățile unui împrumut financiar obișnuit. Reducerea cuantumului plăților de leasing devine posibilă datorită deducerii așa-numitelor. valoare reziduala.

În leasing, valoarea reziduală este prețul de răscumpărare al unei mașini, care va trebui plătit unei persoane juridice la sfârșitul contractului de închiriere pentru a primi vehiculul în proprietatea sa. Dacă se dorește, el, desigur, nu poate răscumpăra bunul închiriat. Ordinea acțiunilor într-o astfel de situație este discutată separat și aprobată prin contract.

Valoarea plăților este într-o oarecare măsură influențată de absența / prezența unei plăți inițiale și de valoarea acesteia. Cu cât beneficiarul contractului de leasing plătește mai mult la început, cu atât mai mult mai puțini bani va trebui să listeze în fiecare lună - aritmetica este simplă.

Pe durata contractului de închiriere (de obicei, acesta se încheie pentru 1-5 ani), o persoană juridică are dreptul de a folosi o mașină. Trebuie doar să transferați în mod regulat plăți și, mai aproape de sfârșitul contractului, să luați o decizie: returnați articolul închiriat sau cumpărați-l înapoi în propria proprietate.

Tipuri de leasing auto pentru persoane juridice

Leasingul auto pentru persoanele juridice este emis în conformitate cu două scheme principale, și anume:

• odată cu transferul dreptului de proprietate asupra activului închiriat. La sfârșitul termenului de închiriere, clientul are posibilitatea de a deveni proprietarul deplin al vehiculului achiziționându-l la valoarea reziduală;
• fără transfer de proprietate. La finalizarea contractului, vehiculul poate fi returnat companiei de leasing, alegând în schimb un altul și semnând un nou acord.

Avantajele leasingului pentru persoane juridice față de împrumuturile convenționale

Leasingul pentru persoane juridice are multe avantaje.

În primul rând, compania de leasing rămâne proprietarul mașinii. Datorită acestui fapt, o persoană juridică este scutită de activitățile legate de înregistrare și întreținere industria auto... Persoanele fizice, împreună cu aceasta, nu pot fi în mod oficial proprietarul vehiculului, dar au toate drepturile de a-l opera.

După întocmirea contractului de leasing și luarea vehiculului în posesia personală, entitatea juridică primește TVA la cost integral subiect. Mașina este apoi plasată în bilanțul organizației, al cărui reprezentant este persoana juridică. Acest lucru oferă organizației posibilitatea de a înregistra amortizarea ca cheltuieli brute, ceea ce ajută la reducerea impozitului pe venit. Deducerile din comisioane sunt, de asemenea, clasificate drept cheltuieli brute.

În al doilea rând, la înregistrarea unui contract de leasing, atât persoanelor juridice, cât și persoanelor fizice nu li se împrumută doar bani pentru a achiziționa vehiculul dorit, ci sunt furnizate o gamă întreagă de servicii care însoțesc achiziționarea articolului închiriat.

De exemplu, multe companii gestionează independent situațiile de garanție și asigurare, se organizează întreținereși oferă asistență rutieră, oferă clienților lor asistență 24/7 etc.

În al treilea rând, la înregistrarea unui contract de leasing, persoanele juridice pot evita necesitatea efectuării unei plăți în avans. Multe companii de leasing oferă această oportunitate. În cazul cumpărării unui vehicul pe credit, prima tranșă este obligatorie în majoritatea covârșitoare a cazurilor.

În al patrulea rând, leasingul este emis într-un timp mult mai scurt în comparație cu aceleași împrumuturi auto standard.

În al cincilea rând, o persoană juridică scapă de necesitatea de a colecta o mulțime de documente și certificate, așa cum este cazul unui împrumut obișnuit.

Leasing pentru persoane juridice în întrebări și răspunsuri

După analizarea principalelor întrebări ale persoanelor juridice cu privire la leasing, următoarea listă a fost compilată într-o formă convenabilă.

Cine suportă cheltuielile cu închirierea unei mașini?

Compania de leasing se angajează să plătească costurile asociate cu înmatricularea vehiculului și asigurarea sa suplimentară.

Cine plătește reînnoirea mașinii după încheierea contractului?

V acest respect fiecare companie de leasing își dictează propriile condiții. Acest punct este reflectat în contract și negociat de la bun început.

Ce dobândă este mai profitabilă: la un împrumut sau la un contract de leasing?

Leasingul permite persoanelor juridice să achiziționeze vehicule cu o plată inițială zero și cu dobândă zero. Dacă se dorește, clientul poate efectua o plată în avans, reducând astfel valoarea contribuțiilor obișnuite.

Ce fel de asigurare trebuie să încheiați pentru o mașină închiriată?

Clientul trebuie să cumpere un CASCO complet și să emită un RCA. În cazul leasingului, o persoană juridică este scutită de necesitatea de a încheia o asigurare de accident și de a cumpăra o poliță de asigurare de viață. În cazul unui împrumut auto obișnuit, produsele de asigurare menționate anterior trebuie achiziționate.

Poate locatorul să retragă activul închiriat?

În conformitate cu legislația actuală, locatorul își păstrează dreptul de a retrage bunul închiriat în instanță dacă clientul încalcă condițiile contractului.

În practică, rar vine vorba de proceduri judiciare. Aceasta este precedată de numeroase negocieri care vizează soluționarea datoriilor. De regulă, companiile de leasing oferă persoanelor juridice amânări și posibilitatea restructurării datoriilor. În majoritatea situațiilor, părțile reușesc să ajungă la un acord de pace.

Este pur și simplu neprofitabil pentru companiile de leasing să returneze articole închiriate pentru vânzarea lor ulterioară, deoarece o astfel de revânzare nu este rentabilă.

Ce trebuie să căutați atunci când încheiați un contract de închiriere?

Forma contractului de închiriere este stabilită de companie la discreția sa. Acordul nu ar trebui să aibă discrepanțe cu legislația actuală. Ar trebui să reflecte pe deplin toate acordurile încheiate de părți la momentul semnării contractului.

În primul rând, trebuie să studiați calendarul plăților regulate, să vă familiarizați cu condițiile de asigurare și cu posibilitățile de a aduce modificări corpului contractului.

Ce afectează rata dobânzii de leasing?

Rata dobânzii este în primul rând o definiție autonomă care reflectă valoarea dobânzii acumulate pe soldul datoriei. De regulă, companiile de leasing nu utilizează ratele dobânzii în sensul lor tradițional, ci folosesc o definiție a aprecierii care reflectă marime adevarata plățile efectuate de client pe durata contractului de închiriere.

Creșterea prețului ar trebui înțeleasă ca plată pentru serviciile furnizate. Lista serviciilor rămâne la alegerea clientului, iar valoarea creșterii prețului depinde direct de prețul de cost al acestora.

Astfel, leasingul pentru persoane juridice nu diferă prea mult de leasingul pentru persoane fizice. Există discrepanțe minore, dar clientul trebuie să fie informat despre acestea în mod individual.