Leasingrate online berechnen. Leasingrechner für Fahrzeuge von sberbank leasing

Leasing ist für viele Unternehmen die einzige sinnvolle Möglichkeit, ein Fahrzeug zu erwerben. Vor der Anmeldung Finanzierungsleasing es ist notwendig, vorläufige Berechnungen anzustellen. Ihre Ergebnisse ermöglichen es Ihnen, ein geeignetes Programm für die Zusammenarbeit auszuwählen. Moderne Internettechnologien ermöglichen es, mathematische Berechnungen zu optimieren. Jede Leasinggesellschaft bietet ihren Kunden die Möglichkeit, zu kalkulieren Benchmarks online auf ihrer Website. Sie helfen dem potenziellen Leasingnehmer, die ungefähren Kosten des Leasings abzuschätzen und die Relevanz der Transaktion zu beurteilen.

Ausgangsdaten für die Berechnung

Bevor Sie ein Auto leasen, wird empfohlen, die Rentabilität der Transaktion zu analysieren. Dazu ist es erforderlich, die Kosten des Fahrzeugs zum Zeitpunkt der Rücknahme zu berechnen und eine Aussage über die Zweckmäßigkeit des Kaufs zu treffen. Um das Finale zu identifizieren Preismerkmale des Leasinggegenstandes sind die Ausgangsdaten zu ermitteln, deren Parameter bei der Berechnung berücksichtigt werden:

• Fahrzeugkosten;
• Leasingbedingungen;
• Interesse;
• Die Höhe der Anzahlung;
• Provisionsabzüge;
• Inflationsrate;

Der Haupteinfluss auf die Endkosten des Autos sind seine Anschaffungskosten. Das Auto kann aus dem Ausstellungsraum vom Werk des Herstellers übernommen oder vom Vermieter von Unternehmen gekauft werden, die es bereits genutzt haben. Die Fähigkeit des Kunden, Mittel für den anfänglichen Beitrag zuzuweisen, ist für den Parameter von nicht geringer Bedeutung. Alle anderen Kriterien für eine Zusammenarbeit für alle Leasinggesellschaften sind ungefähr gleich.

Berechnungsformel

Für Vertreter einer Leasinggesellschaft und deren Kunden ist es wichtig, die Kosten eines Leasingkaufs im Voraus zu kennen. Für diese Zwecke ist es praktisch, die Berechnungsformel zu verwenden. Der vom Leasinggeber erhaltene Gesamtbetrag entspricht der Differenz Marktwert Fahrzeug und die Höhe der Kosten für Reparaturarbeiten, für Restleasingzahlungen und aufgelaufene Provisionen.

Ein Beispiel für die Berechnung von Leasingraten

Die Kosten für das 5 Jahre geleaste Auto betragen 1.000.000 Rubel. Um die Transaktion abzuschließen, muss der Kunde der Leasinggesellschaft 30% (300.000 Rubel) der ursprünglichen Kosten des Autos zahlen. Der Vermieter hat den Rückzahlungswert auf 1 % (10.000 Rubel) und den Anstieg der Transportkosten auf 7 % (350.000 Rubel) festgelegt. Um also den Geldbetrag zu bestimmen, der gemäß dem Zeitplan für Zahlungen verwendet wird, sollten Sie die Formel verwenden:

DSV = OS - PV, wobei

• DSV- der für das Leasing gezahlte Geldbetrag;
• Betriebssystem - Gesamtwert unter Vertrag;
• PV- eine Anfangsgebühr.

Die Gesamtkosten werden durch die Formel bestimmt:

OS = ST + UT + VC, wobei

• NS- die anfänglichen Transportkosten;
• VTS- Rücknahmepreis.

1.000.000 + 350.000 + 10.000 = 1.360.000 Rubel.

Gemäß der ersten Formel wird ein Geldbetrag gemäß dem Zeitplan in Höhe von:

1.360.000 - 300.000 = 1.060.000 Rubel.

Um die Höhe der regelmäßigen Zahlung zu bestimmen, sollten die Parameter der Zahlung von Abschreibungsgebühren, Zinsen für die Verwendung von Kreditmitteln, der Provision des Leasinggebers, der Einnahmen des Leasinggebers, der Steuer auf Aufpreis, sowie zusätzliche Kosten.

Berechnungsmethoden

Abhängig von der Methode zur Ermittlung der Fahrzeugabschreibung können Leasingzahlungen nach verschiedenen Methoden berechnet werden, darunter linear, abnehmend, kumulativ und proportional. Bei der linearen Methode Rückstellung monatliche Abschreibung ist definiert als das Produkt aus den Anschaffungskosten des Objekts und dem Abschreibungssatz. Bei der abnehmenden Bilanzmethode ist der Jahreswert Abschreibungskosten bestimmt durch Restwert Anfang des Jahres und Abschreibungssatz unter Berücksichtigung des Begriffs nützliche Verwendung Objekt und Beschleunigungsfaktor. Bei der kumulativen Methode werden die Anschaffungskosten auf der Grundlage der gesamten Nutzungsdauer des Autos abgeschrieben. Die Berechnung des Parameters unter Berücksichtigung der Proportionalität zum produzierten Produktvolumen ist nur möglich, wenn Informationen zum Produktionsvolumen vorliegen.

Funktionen des Online-Rechners

Zur Optimierung der Leasingberechnungen ist es bequem, Online-Rechner zu verwenden. Leasingunternehmen veröffentlichen sie in der Regel auf ihren Websites. Nach Eingabe der angeforderten Ausgangsdaten und Auswahl der Kooperationsbedingungen können Sie mit dem Tool die ungefähren Gesamtkosten ermitteln geleastes Auto... Der Rechner bietet Felder für die Eingabe von Daten:

• Leasingobjekttyp;
• Vertragslaufzeit;
• Die Kosten des Objekts;
• Prozent;
• Einmalige Provision;
• Abschreibungen;
• Eine Anfangsgebühr.

Mit dem Online-Rechner können Sie auch die Höhe der wiederkehrenden Zahlungen im Rahmen der Vereinbarung berechnen. Dazu sollten Sie die Zahlungsart auswählen, die in gleichen oder abnehmenden Teilen ausgestellt werden kann. Nach Eingabe der gewünschten Parameter und Drücken der Schaltfläche "Berechnen" werden die berechneten Abfrageergebnisse auf dem Bildschirm angezeigt. Es ist zu beachten, dass der Online-Rechner die Vorkalkulation des Kunden erleichtert, es wird jedoch empfohlen, sich für genaue Informationen an das Leasingcenter zu wenden.

Der Leasing-Rechner für Fahrzeuge von Sberbank Leasing wurde entwickelt, um sich mit den Funktionen dieses Angebots vertraut zu machen, mit dessen Hilfe Sie ganz einfach monatliche Zahlungen berechnen können.

Sberbank-Leasing ist einer der ältesten auf dem Markt Leasing-Dienstleistungen, dem Gründungsjahr - 1993. In diesen fast 20 Jahren hat das Unternehmen, dessen Hauptaktionär die Sberbank ist, eine führende Position eingenommen.

Die Programme für den Straßenverkehr sind hier recht vielseitig, sie decken beides ab Passagierfahrzeuge, und Fracht. Darüber hinaus stehen jedem Kunden zwei Programme zur Auswahl: Light und Standard, die sich in der Anzahl der gesammelten Dokumente und den Leasingbedingungen unterscheiden.

Das Lite-Programm ermöglicht es Ihnen, die Kosten durch eine reduzierte Anfangszahlung zu minimieren, die bis zu 10 % betragen kann. Es stimmt, die Aufwertungsrate ist hier ziemlich hoch, sie reicht von 6,94%. Das Standardprogramm hingegen sieht einen erhöhten anfänglichen Vorschuss (von 20%) vor, aber die Aufwertungsrate ist niedriger - von 5,08%.

Leasing für Autos

In dieser Richtung können Sie einen Mietvertrag für leichter Transport, die folgende Bedingungen erfüllen muss:

• Neue Autos;
• Jedermanns Autorisierter Händler(die genaue Liste finden Sie auf der Website des Unternehmens);
• Nummer Sitze sollte 8 nicht überschreiten.

Die Fördersumme für beide Programme ist gleich und beträgt bis zu 12 Millionen Rubel. Die Transaktionswährung ist Rubel. Die Laufzeit kann 12, 24, 36 oder 37 Monate betragen. Der Deal wird innerhalb von 3 Werktagen abgeschlossen und die Ausrüstung kann innerhalb von bis zu 90 Tagen an den Kunden geliefert werden.

Leasing für Lastkraftwagen

Leasing für Lkw wird von Sberbank Leasing für eine Vielzahl von Fahrzeugen erweitert:

• Mehrzweck-Lkw;
• LKW-Traktoren;
• Anhänger und Auflieger;
• Muldenkipper.

Unter den Ausrüstungsmarken: Daewoo, DAF, Iveco, MAN, Mercedes-Benz, Renault, Ford, Hyundai, Isuzu, Scania, Volvo, GAZ, KamAZ, Ural. Die Masse jedes Leasinggegenstandes muss mehr als 5 Tonnen, jedoch weniger als 50 Tonnen betragen.

Die Höhe der Anfangszahlung hängt vom Herstellungsland des Fahrzeugs und vom gewählten Programm (Light oder Standard) ab. Also, für die Registrierung des Leasings für LKW Russische Produktion und die GUS-Staaten werden im Lite-Programm ab 20 %, im Standard-Programm ab 30 % der Kosten verlangt. Für einen Transportvertrag ausländische Produktion im Light-Programm ab 15% und im Standard - ab 25% Die minimale Steigerungsrate im Light-Programm beträgt 6,84% und im Standard - 4,97%.

Leasing und Personenkraftwagen, und Fracht impliziert Pflichtversicherung verschiedene Arten:

1. Autoversicherung unter OSAGO;
2. Freiwillige Haftpflichtversicherung (VGO) mit einer Haftpflichtgrenze von 600 Tausend Rubel;
3. CASCO mit einer Haftungsgrenze von mindestens den Kosten des Autos.

Von den Teilnehmern Leasingprogramme kann jede juristische Person sein oder Einzelunternehmer. Eine wichtige Voraussetzung- Die Tätigkeitsdauer eines Einzelunternehmers muss mindestens 1 Jahr betragen.

Sehen Sie sich die Tabelle mit den wichtigsten Bedingungen des Mietvertrags an:

Ein Leasinggeschäft kommt nur unter der Bedingung zustande, dass der Leasingnehmer die Verpflichtung übernimmt, die Leasingraten in voller Höhe und einen hierfür eindeutig zugeteilten Zeitraum zu zahlen. Der Begriff der Leasingraten umfasst den gesamten Betrag der Zahlungen, die der Leasingnehmer für das ihm vom Leasinggeber eingeräumte Nutzungsrecht - Gegenstand des Leasingvertrages - zu zahlen hat.

Was ist das?

Leasing - Typ Finanzdienstleistungen, eine Form der Kreditvergabe für den Kauf von Sachanlagen durch Organisationen oder sehr teure Güter durch Einzelpersonen. Wenn wir bei den Konzepten an einer beträchtlichen Strenge festhalten, dann ist es notwendig, eine andere Definition von Leasing zu erwähnen.

Leasing ist eine Gesamtheit von wirtschaftlichen bzw. rechtlichen Beziehungen, mit denen sich der Leasinggeber verpflichtet, die vom Leasingnehmer angegebenen Vermögenswerte zu kaufen und dem Leasingnehmer zur vorübergehenden Nutzung mit dem Recht auf nächste Rückzahlung entgeltlich zur Verfügung zu stellen.

Der Mietvertrag kann vorsehen, dass die Bevorzugung des Verkäufers und der Vermögenswerte durch den Vermieter erfolgt. Es gibt drei Hauptbeteiligte am Leasinggeschäft.

• Der Empfänger des Mietvertrags (der Kunde ist in der Regel eine juristische Person).
• Leasinggeber (Handelsorganisation oder Nichtbank-Kreditinstitut usw.).
• Lieferant von Ausrüstung.
• Versicherungsgesellschaft.

Wie man sich registriert?

Wenn Sie sich für den Kauf von Verbrauchsmaterialien im Rahmen eines Leasingsystems entschieden haben, sollten Sie wissen, wie diese Art von Transaktion normalerweise formalisiert wird.

Sie müssen Folgendes tun:

• Zu Beginn muss die Leasingorganisation eine bestimmte Reihe von Papieren vorlegen. Beantragen Sie auch ein Leasinggeschäft.
• Ein Mitarbeiter der Organisation wird sich mit Ihnen in Verbindung setzen, um eine Zusammenfassung der wirtschaftlichen Arbeit Ihrer Organisation zu erhalten.
• Nach der Genehmigung der Transaktion schließt die Organisation mit Ihnen einen Leasingvertrag ab.
• Die Geräte werden zu Ihnen geliefert und vermietet.

Video: Rentenberechnung und differenzierte Zahlungen

Wie berechnet man den Leasingvertrag für ein Auto für Privatpersonen?

Auf dem Ergebnis der Berechnungen des Leasings für ein Auto für Einzelpersonen. Personen werden von vielen Faktoren beeinflusst, die bei der Leasingtransaktion eine Rolle spielen.

Dies sind die Preise und die Mietzeit sowie die Höhe der anfänglichen Zahlung, die einem potenziellen Kunden zu zahlen ist. Darüber hinaus spielen die Anschaffungskosten des Autos, seine Laufleistung oder es wurde aus dem Produktionswerk gebracht, eine bedeutende Rolle.

Für beide Parteien – den Vermieter und den Mieter – ist es wichtig zu definieren. Der gemietete Transport kostet das gleiche. Zur Berechnung des Leasings wird eine Beispielformel verwendet: X = Y - (C + O +%) wobei

Aber für alle Autofahrer wird die Formel nah sein, was die Höhe der monatlichen Zahlungen bedeutet, die wie folgt aussieht:

LP = AO + PC + Kn + DU + Bn + MWST, wobei

Für juristische Personen Personen

Um die Berechnungen durchzuführen Autoleasing für juristische Personen Personen müssen Sie die Anfangsdaten eingeben. Dies sind: die Kosten des Mietgegenstandes, der Zeitpunkt des Mietvertrages, die Art des Zahlungsplans, die Höhe der Preiserhöhung, wer der Vermögensinhaber sein wird, ob die Versicherungssumme für CASCO beträgt inbegriffen.

Was den Vermögenspreis angeht, ist hier alles einfach. Wenn Sie ein Leasing beantragen, geben Sie darin die Transportmarke und die Kriterien an, die Sie kaufen möchten. Der Vermieter sucht das gewünschte Objekt, schickt Bewerbungen an den Hersteller oder Transporthändler.

Wenn Fahrzeug die Sie kaufen möchten, bei den Partnern des Leasingunternehmens erhältlich ist, dann bietet die Transaktion große Vorteile.

In der Tat, in diese Option für die Leasing-Organisation kommt ihm ein besonderer Wert zu. Die Kosten für den Kauf eines Autos können beim Vermieter erfragt und in die erforderliche Spalte eingetragen werden.

Keine Anzahlung

Die Berechnung eines Mietvertrages ohne Anzahlung richtet sich nach den persönlichen Wünschen und Bedürfnissen des Auftraggebers und sollte daher nur von kompetenten und erfahrenen Spezialisten durchgeführt werden.

Der Berechnung liegen der Preis des Mietgegenstandes, der Zeitpunkt des Vertragsabschlusses und der Mietprozentsatz zugrunde. Für die Berechnung ist es besser, einen Leasingrechner zu verwenden.

Preiserhöhung

Die übliche Formel zur Berechnung der Wertsteigerung des Transaktionsgegenstandes während des Mietverhältnisses lautet wie folgt:

Preiserhöhung = ((Kosten aus dem Leasingvertrag - Kaufpreis des Transaktionsgegenstandes) / Kaufpreis des Transaktionsgegenstandes) * 100.

Mietzahlungsplan

Die wichtigsten in der Praxis akzeptierten Leasingraten sind:

• Regressiv (monatliche Zahlung sinkt während der Leasingdauer).
• Annuität (monatliche Zahlung bleibt während der gesamten Mietdauer gleich).
• Saisonal (der Zahlungsplan ist an die Saisonalität des Geschäfts des Leasingnehmers gebunden).

Bedingungen

Mietbedingungen für Privatpersonen und legal. verschiedene Personen. Leasingzeit für juristische Personen Personen kommt bis zu drei Jahren, und für Einzelpersonen. Personen unter fünf Jahren.

Die Vertragssumme richtet sich nach der Laufzeit. Und auch die Höhe der Leasingrate.

Bedingungen für juristische Personen

Bedingungen für Einzelpersonen

Erforderliche Dokumente

Um eine Finanzierungsentscheidung treffen zu können, benötigt eine Bank oder ein Leasinginstitut Unterlagen zum zukünftigen Gegenstand der Transaktion, der in der Regel beigestellt wird.

Erstens sollten technische Unterlagen vorgelegt werden, die die Marke und das Modell des Leasinggegenstands, den Hersteller, den Lieferanten, den Preis des Transaktionsgegenstands, die Lieferbedingungen und andere Bedingungen der Transaktion enthalten.

Geben Sie auch an, ob für die Lieferung Vorauszahlungen geleistet wurden und belegen Sie dies mit Abrechnungspapieren. Einzelpersonen muss dem Vermieter einen Reisepass und eine TIN zur Verfügung stellen.

Mieterpapiere jur. Gesicht:

• Unterlagen über die Tätigkeiten des potentiellen Mieters.
• Aktuelle und zukünftige Vereinbarungen mit Auftragnehmern, Lieferung von Produkten, die auf neuen Lieferungen hergestellt werden.

Finanzielle Sicherheiten der Organisation:

• Der Jahresabschluss der Organisation.
• Dokumente, die das Fehlen von Kreditschulden bestätigen.
• Papiere, die die Zahlungsdisziplin der Organisation bescheinigen.

Rechtsdokumente der Organisation:

• Konstituierende Papiere.
• Zulassung und Zulassungspapiere durch staatliche Behörden. Behörden.
• Papiere vom Finanzamt.

Anforderungen an den Mieter

Die Anforderungen an einen Leasingnehmer sind weniger streng als die Anforderungen an einen Kunden bei der Aufnahme eines Bankdarlehens. In einer Situation, in der der Mieter eine juristische Person ist. eine Person muss er ab einem Jahr arbeiten, ein Privatunternehmer - mindestens drei Jahre.

Der Leasingnehmer muss über ausreichende Einnahmen für die Leasingzahlungen verfügen. Anfragen an physische Einzelpersonen ähneln Anträgen auf Ausleihe: Registrierung am Arbeitsplatz einer Leasingeinrichtung, russische Staatsbürgerschaft.

Anforderungen an den Leasingnehmer

Transportieren

Bei der Umstellung auf Leasing werden dem Transportunternehmen bestimmte Anfragen gestellt. Sie können neue und gebrauchte Geräte leasen.

Für Gebrauchtfahrzeuge gibt es jedoch gesonderte Beschränkungen. Sie darf nicht älter als ein bestimmtes Alter sein. Der Zeitraum kann je nach Hersteller variieren. Es können große und kleine Automodelle geleast werden.

Anforderungen an die Automobiltechnik

Zeitliche Koordinierung

Je höher die Anfangszahlung, desto bessere Bedingungen das Finanzinstitut anbieten kann, desto weicher sind die Konditionen der Transaktion und desto geringer sind die nächsten Zahlungen.

In der Regel bieten Finanzunternehmen an, mindestens 20 % des Transportpreises zu investieren. Leasingverträge sind langfristig. Finanzierungsleasingverträge haben eine Laufzeit von drei bis fünf Jahren.

Ein Geschäft machen

Beim Abschluss eines Leasinggeschäfts schreibt der Kunde einen Antrag und sendet ihn an die Leasingorganisation. Ein Mitarbeiter der Organisation kontaktiert ihn und lädt ihn zum Abschluss eines Vertrages ins Büro ein.

Dem Antrag sind die erforderlichen Unterlagen beizufügen. Die Entscheidung wird innerhalb von sieben Tagen getroffen.

Vorteile und Nachteile

Leasing hat wie andere Finanztransaktionen Vor- und Nachteile.

Vorteile des Leasings:

• Sie müssen nicht viel Papierkram sammeln.
• Der Leasingnehmer macht sich keine Sorgen um die Leistung des Leasinggegenstandes. Er hat auch Versicherungsunterstützung.
• Jur. Personen haben Leistungen für Zahlungen an das Finanzamt.
• Es ist nicht immer notwendig, für den Leasinggegenstand zu viel zu bezahlen.
• Es gibt mehrere Möglichkeiten für die Überzahlung von Geräten.

Nachteile des Leasings:

• Der Leasinggegenstand ist Eigentum der Leasinggesellschaft.
• Die Leasingorganisation kann den Leasinggegenstand abholen und Sie können das bezahlte Geld verlieren.
• Der Leasingnehmer kann ohne Angabe des Leasinggebers mit dem Leasinggegenstand nichts anfangen.

Das Ergebnis der Berechnungen des Lieferleasings wird von vielen Faktoren beeinflusst, die die Transaktion durchlaufen. Dies sind die Preise und die Mietzeit sowie die Höhe der anfänglichen Zahlung, die ein potenzieller Kunde zahlen kann.

Sowohl kleine als auch große Unternehmen leasen häufig Geräte. Es kann viele Gründe geben. Dies ist auch der Mangel an freien Mitteln für die Anschaffung teurer Geräte oder Maschinen. Es kann auch sein, dass Sie nicht bereit sind, für einen Kredit zur Bank zu gehen. Bei großen Beteiligungen sind Steuerersparnisse, die sich aus der Vermietung ergeben, wichtig.

Was ist Leasing? Apropos in einfachen Worten, Leasing ist die Verwendung von Maschinen oder Geräten mit dem Recht, diese in der Zukunft zu kaufen. Sie wählen ein geeignetes Objekt aus, die Leasinggesellschaft kauft es, schließt mit Ihnen einen Vertrag ab. Danach erhalten Sie das Mietobjekt zur Nutzung. Solange die Vertragslaufzeit läuft, müssen Sie eine monatliche Nutzungsgebühr (analog zu mieten). Wenn Sie es später zur vollen Nutzung erwerben möchten, können Sie es einlösen. Wenn Sie es nicht erwerben möchten, sind Sie nach Ablauf des Mietvertrags verpflichtet, die Geräte oder Maschinen an die Leasinggesellschaft zurückzugeben.

Somit handelt es sich um einen optimalen Finanzierungsmechanismus, der sich sowohl von einem Leasing- als auch von einem Kreditvertrag unterscheidet.

Leasingarten

In Russland gibt es verschiedene Arten von Leasing. Ihr Hauptunterschied liegt in der Nutzungsdauer. Wir listen die Leasingarten auf:

• Finanzleasing. Die Laufzeit eines solchen Leasingvertrages entspricht der Nutzungsdauer der Maschinen oder Anlagen. Meistens liegt der Restwert des Objekts am Vertragsende nahe bei Null. Der Mietgegenstand wird Eigentum des Auftraggebers. Wenn Sie vor Ablauf der Vertragslaufzeit das Eigentum an dem Objekt erhalten möchten, müssen Sie vorzeitig Zahlungen an die Leasinggesellschaft leisten;
• Operatives Leasing. Die Vertragslaufzeit bei dieser Art von Leasing ist kürzer als die Nutzungsdauer des Leasinggegenstandes. Die Leasinggesellschaft kauft Maschinen oder Geräte und übergibt sie erst danach an den Kunden. Nach Ablauf des Vertrages haben Sie die Wahl: Vertragsverlängerung oder Kauf der Geräte.

Leasing-Anleitung

Leasing-Richtungen können sehr unterschiedlich sein. Dies ist alles, was zur Entwicklung des Geschäfts beiträgt. Üblicherweise identifizieren Leasinggesellschaften folgende Bereiche:

• Leichtfahrzeuge
• LKW
• Busse
• Spezialausrüstung
• Ausrüstung
• Gewerbeimmobilien

Leasing und Steuern

Leasingzahlungen sind Aufwendungen, keine Gewinne. Deshalb können Unternehmen ihre Steuerzahlungen durch den Kauf von Geräten in Form von Leasing deutlich reduzieren. Die Verwendung des Koeffizienten ist erlaubt beschleunigte Abschreibung... Also der Unterschied Vollständige Kosten Darlehen und Leasing sind in der Regel 12-14% zugunsten von Leasing.

Die Grundsteuer wird vom Organisationseigentümer bezahlt, und da beim Leasing die Immobilie oder die Ausrüstung Eigentum der Leasinggesellschaft ist, zahlen die Kunden diese Art von Steuer nicht.

Die Mehrwertsteuer (MwSt.) ist bereits in den Leasingraten enthalten. Die Bemessungsgrundlage für diese Steuer umfasst sowohl den Wert der Immobilie als auch die Leistungen des Vermieters, daher ist die Mehrwertsteuer bei einem Mietvertrag immer höher als bei einem Darlehensvertrag.

Anzahlung

Nach einem Mietvertrag gibt es analog zu einem Darlehensvertrag das Konzept einer Anzahlung oder einer Vorauszahlung. Üblicherweise sehen die Bedingungen von Leasinggesellschaften eine Vorauszahlung in Höhe von 10 bis 20 % des Objektwertes vor. Mit einem kleinen Anzahlung Ihr Unternehmen behält sein Anfangskapital, erhöht aber seine Gesamtkosten. Die Höhe der ersten Zahlung wirkt sich direkt auf das Verhältnis der zukünftigen Zahlungen aus.

Für eine echte Einschätzung der Machbarkeit von Leasing verwenden Sie am besten einen Rechner. Sie müssen Rohdaten in Formularfelder eingeben, wie zum Beispiel:

• Währung;
• Zahlungsarten. Differenziert (abnehmend) oder Annuität (gleich);
• Die Kosten für Ausrüstung oder Eigentum;
• Die Höhe der Rückzahlung. Eine Tilgungszahlung ist eine Zahlung, nach der der Mietgegenstand in Ihr Eigentum übergeht;
• Der Betrag der ersten Zahlung;
• Der Zeitraum, für den der Mietvertrag abgeschlossen wird.

Mit dem Leasing-Rechner können Sie mehrere Möglichkeiten berechnen, um den am besten geeigneten Leasing-Zahlungsplan zu wählen.

Um die Berechnung zu starten, geben Sie die Parameter des Mietvertrags in das Formular ein und klicken Sie auf „Berechnen“.

Evgeny Malyar

# Geschäftsnuancen

Leasingzahlungen

Im Artikel navigieren

• Was ist eine Leasingrate?
• Verknüpfen eines Zahlungsplans mit der Abschreibungsmethode
• Berechnung der Leasingraten 2019
• Festbetragsmethode mit und ohne Vorauszahlung
• Zahlungsminimierungsmethode
• Funktionen zur Berechnung von Zahlungen für Operating-Leasing zum Beispiel
• Berechnung von Leasingraten mit nichtlinearen Abschreibungsmethoden in Excel
• Berechnung der effektiven Leasingrate
• Berechnung des effektiven Zinssatz Leasing in Exel
• Wie hoch ist die Leasingrate?
• Vorteile des Leasings für juristische Personen

In einer Reihe verschiedene Wege Das Leasing von Vermögenswerten zeichnet sich durch seine relative Verfügbarkeit, Einfachheit und Geschwindigkeit der Registrierung aus. Wie Sie jedoch wissen, kosten alle Vorteile und Annehmlichkeiten Geld. Ist dieser Dienst teuer? Ist es profitabel? Nur die Berücksichtigung der Gegebenheiten des jeweiligen Einzelfalls ermöglicht eine verlässliche Beantwortung dieser Frage. Ein Artikel darüber, woraus es besteht Mietzahlung und wie man es richtig berechnet.

Was ist eine Leasingrate?

Dabei ist zwischen monatlichen Raten im Rahmen eines Finanzierungsleasings und einer Leasingrate zu unterscheiden. Sie sind oft verwirrt.

Die Leasingrate ist die Summe aller monatlichen Raten zuzüglich der Vorauszahlung und des Rückkaufpreises des Finanzierungsleasinggegenstandes unter Berücksichtigung der Zinsen des Leasinggebers.

Die angegebene Definition berücksichtigt verallgemeinerte Bedingungen. Zum Beispiel darf der Rückzahlungspreis beim Finanzierungsleasing nicht formell angegeben werden, was jedoch nicht bedeutet, dass er fehlt - in diesem Fall wird er einfach in die regulären Leasingzahlungen einbezogen und nach Ablauf des Vertrages geht der Gegenstand automatisch in das Eigentum über des Mieters. Gleiches gilt für die Vorauszahlung – teilweise verzichten die Parteien darauf.

Mietzahlungsstruktur:

• Abschreibung der Immobilie während der Laufzeit des Finanzierungsleasings;
• die aufgelaufenen Kosten für die Verwendung von Fremdmitteln, die für den Erwerb des Gegenstands aufgewendet wurden;
• Zahlung für zusätzliche Dienstleistungen, die der Vermieter während des Kaufs, der Wartung, der Lieferung und anderer Aktivitäten erhält, die den Abschluss der Transaktion sicherstellen;
• Rücknahmepreis (in Form von Leasing);
• die Provision, die das wirtschaftliche Interesse (Gewinn) des Vermieters darstellt;
• Vorauszahlung, ggf.

Nach Bildung des Gesamtbetrags der Leasingzahlung (dh des Vertragspreises) wird ein Zeitplan für die Rückzahlung in separaten Raten mit Festlegung der Häufigkeit erstellt.

Theoretisch gibt es beim Leasing folgende Zahlungsarten:

• Geld.
• Sachleistungen, bei denen der Leasingnehmer (LP) mit den mit dem Leasinggegenstand hergestellten Gütern oder Dienstleistungen berechnet wird.
• Gemischt. Bietet eine kombinierte monetäre Art der Zahlung des Finanzierungsleasings.

In der Praxis sind monetäre Abrechnungen im Inland am häufigsten. Die Verbindung von Naturformen erschwert die Abrechnung erheblich. Gleichzeitig wird der Leasinggeber (LD) ein Produkt von zweifelhafter Liquidität nicht als Zahlungsmittel akzeptieren, und wenn das Produkt gut verkauft wird, verkauft das Arzneimittel es selbst.

Verknüpfen eines Zahlungsplans mit der Abschreibungsmethode

Die Abschreibungen auf den Gegenstand des Finanzierungsleasings machen einen Großteil der Leasingzahlung aus. Im Wesentlichen ist dies der Teil des Immobilienpreises, der während des Abrechnungszeitraums abgeschrieben wird. In diesem Fall sind Vorauszahlung und Rückzahlungswert vom Gesamtbetrag abzuziehen, sofern dies vertraglich vorgesehen ist.

Die Abschreibung kann mit einer der folgenden Methoden vorgenommen werden:

• Linear. Die einfachste, bei der die Anschaffungskosten des Anlagevermögens während der Nutzungsdauer geradlinig auf Null sinken.
• Beschleunigter Restwertabbau. In die lineare Formel wird ein Beschleunigungsfaktor eingeführt.
• Reduziertes Gleichgewicht. Beschleunigte Methode, bei der nicht der anfängliche, sondern der jährliche Buchwert zu Beginn der Periode als Basis genommen wird.
• Kumulativ. Die Anschaffungskosten werden durch die sogenannte „kumulierte Zahl“ dividiert, die rechnerische Summe der verbleibenden Jahre bis zum Ende der Nutzungsdauer.
• Industriell. Die Abschreibungsrate hängt von der Intensität der Ausbeutung des Arbeitsgegenstandes ab.

Basierend auf den aufgeführten Abschreibungsmethoden unterscheiden sich die folgenden Typen Zahlungen aus dem Mietvertrag:

• Rente. Der Gesamtbetrag wird in gleichen Tranchen zurückgezahlt. Entspricht der linearen Abschreibungsmethode.
• Regressiv. Höchstbetrag regelmäßige Zahlung - die erste, dann geht es runter. Gilt, wenn die Abschreibung nach allen anderen Methoden erfolgt (nicht linear beschleunigt).
• Saisonal. Berücksichtigt die Häufigkeit der maximalen Zahlungsfähigkeit des Mieters.

In den meisten Fällen möchte der Leasinggeber den Tilgungsplan mit der Amortisation im Auge behalten. Andernfalls übersteigen seine Ausgaben die Einnahmen, dh das Finanzergebnis wird vorübergehend unrentabel.

Einfach ausgedrückt kann dies als unerwünscht ausgedrückt werden, dass der Leasinggegenstand schneller abgeschrieben wird, als der Leasinggeber seinen Wert zurückzahlt.

Bei einem Verstoß gegen diesen Grundsatz sind die Interessen des Grundstückseigentümers (LD) gefährdet. Sie sollen durch sein unbedingtes Recht zum Rücktritt des Mietgegenstandes im Finanzierungsleasing bei Nichterfüllung der Verpflichtungen des Geschäftsführers gewährleistet werden.

Berechnung der Leasingraten 2019

Bevor Sie einen Finanzierungsleasingvertrag abschließen, sollten Sie die Höhe der Leasingraten prüfen, ob das Unternehmen dieser Belastung gewachsen ist.

Festbetragsmethode mit und ohne Vorauszahlung

Die einfachste Methode besteht darin, den Festbetrag der gesamten Zahlung durch die Anzahl der Abrechnungszeiträume zu dividieren. Dazu benötigen Sie die Ausgangsdaten:

• die Kosten des Artikels;
• Vertragslaufzeit;
• die Höhe der Anfangszahlung (Vorauszahlung);
• der durchschnittliche Zinssatz der Geschäftsbanken für die Inanspruchnahme eines Kredits;
• die Höhe der Provision der Leasinggesellschaft (in Prozent oder, wenn es möglich ist, sofort in Geld).

Die Formel zur Zahlungsberechnung sieht einfach aus:

Woher:
SLP - der Betrag der Leasingzahlung;
C - der Preis des Artikels vom Verkäufer;
A - die Höhe des Vorschusses;
ВС - Rückzahlungswert;
K sind die Kreditkosten;
RDU - Ausgaben für alle Zusatzleistungen im Zusammenhang mit dem Erwerb;
КЛД - Provision des Vermieters;
Mehrwertsteuer ist der Mehrwertsteuersatz, wenn der Vermieter Mehrwertsteuerzahler ist.

Schwierigkeiten können auftreten, wenn eine regressive oder saisonale Berechnungsreihenfolge verwendet wird.

Bei der Annuitätentilgung (in gleichen Raten) ist alles wieder einfach: Die Höhe der Leasingrate wird durch die Anzahl der im Vertrag angegebenen Abrechnungszeiträume (meist Monate) dividiert, die seine Gültigkeitsdauer darstellen.

Die einzelnen Komponenten dieses Polynoms bedürfen einer Klärung.

Der Einlösewert (BC) ist in der Formel nur enthalten, wenn Finanzierungsleasing, die die Möglichkeit des Eigentumsübergangs an der Sache vom LD auf den MV nach Beendigung des Vertrages vorsieht. Er darf ein Viertel des Startpreises nicht überschreiten. Mit anderen Worten, der Artikel muss um mindestens 75 % abgeschrieben sein.

Die Vorauszahlung (A) wird ebenfalls nur dann vom Gesamtbetrag in Klammern abgezogen, wenn die erste Zahlung in den Vertragsbedingungen angegeben ist.

Die Kosten der Gutschrift (K) werden nach folgender Formel berechnet:

Woher:
K sind die Kreditkosten;
ДКР - die Menge der Kreditressourcen, die zum Kauf des Artikels verwendet wurden;
BS - jährlicher Bankzinssatz;
T ist die Vertragslaufzeit in Jahren (zB bei sechs Monaten dann T = 0,5).

Zahlungsminimierungsmethode

Im Gegensatz zur oben beschriebenen Festbetragsmethode ist diese Methode an die Abschreibung des Leasinggegenstandes gebunden. Die Berechnung der Kosten jeder einzelnen Zahlung hängt davon ab, wie viel des Gesamtbetrags von der Bilanz abgebucht wird. Wird normalerweise für nichtlineare (beschleunigte) Abschreibungsmethoden verwendet.

Woher:
SLP - die Höhe der Leasingzahlung
AM - der Abschreibungsbetrag des Mietgegenstandes für den Abrechnungszeitraum;
K sind die Kreditkosten;
N die Dauer des Abrechnungszeitraums ist;
T ist die Vertragslaufzeit in denselben Zeiteinheiten;
RDU - Aufwendungen für alle zusätzlichen Dienstleistungen im Zusammenhang mit dem Erwerb des Artikels;
NP ist die in Prozent ausgedrückte Rendite des Leasinggebers.

Somit zahlt der Leasinggeber periodisch den amortisierten Anteil der Immobilie, die zusätzlichen Kosten und die Kosten für die Bedienung des Darlehens zusammen mit dem Standardgewinn an sich zurück.

Besonderheiten bei der Berechnung von Zahlungen für Operating-Leasing als Beispiel

Der Unterschied zwischen Operating Lease und Financial Lease liegt in der kürzeren Eigentumsdauer und dem Recht, die Immobilie nach Ablauf des Vertrages an den Eigentümer zurückzugeben. Ein weiteres Merkmal ist, dass der Abschreibungsgrad der Immobilie während der Nutzungsdauer deutlich geringer ist.

Der Vermieter stellt keine vollständige Erstattung der für den Kauf des Gegenstandes angefallenen Kosten. Ihm genügt es, dass seine Anschaffungskosten in höherem Maße kompensiert werden, als die Immobilie abgenutzt ist.

Im Wesentlichen ähnelt das operative Leasing der Vermietung, obwohl diese Form des Leasings seine eigenen Merkmale hat.

Bei Finanzierungsleasingverträgen von weniger als einem Jahr wird die wiederkehrende Zahlungsfrist monatlich berechnet. Dabei werden alle zuvor aufgeführten Komponenten berücksichtigt, die den Preis der Leistung bilden.

Ein Beispiel für die Berechnung von Leasingraten für die Betriebsform eines Finanzierungsleasings:

• Die Anschaffungskosten des Leasinggegenstandes, einschließlich der Kosten für zusätzliche Dienstleistungen des Vermieters - 6,4 Millionen Rubel.
• Die Vertragslaufzeit für die Nutzung des Artikels beträgt 8 Monate.
• Die volle Nutzungsdauer des Gegenstands beträgt 5 Jahre.
• Der Diskontsatz des vom Vermieter für den Kauf des Gegenstandes aufgenommenen Darlehens beträgt 22% pa für den gesamten Kaufpreis des Gegenstandes.
• Die Verzinsung des Vermieters beträgt 15 %.
• Der Mehrwertsteuersatz beträgt 20 %.

Die Höhe der Leasingrate berechnet sich nach der allgemeinen Formel:

Der Abschreibungsbetrag für den Monat wird nach der linearen Methode berechnet:

Kreditnutzungskosten pro Monat:

Die Gesamtkosten des Vermieters:

Mehrwertsteuer:

Gewinn des Vermieters:

Mietzahlungsbetrag:

Sie können das erhaltene Ergebnis überprüfen, indem Sie es mit 8 Monaten multiplizieren.

Von diesem Betrag wird die Mehrwertsteuer abgezogen:

Nun wird die Summe der Aufwendungen (Abschreibung und Bankzinsen) für 8 Monate mit dem Faktor 1,15 multipliziert, wobei die Rendite des Leasinggebers berücksichtigt wird:

• Die Abschreibung für 8 Monate beträgt 106.666,67 x 8 = 853.333,33 Rubel.
• Kreditgebühr 117 333,33 х 8 = 938 666,67 Rubel.

Gesamt 1.792.000,00

Plus-Gewinn 15%:

1.792.000,03 x 1,15 = 2.060.800,00 Rubel, was dem zuvor berechneten Betrag der Leasingzahlungen ohne Mehrwertsteuer entspricht.

Wie bereits erwähnt, wird beim Operating Leasing im Gegensatz zum Finanzierungsleasing der Rückzahlungswert nicht berücksichtigt.

Um die Höhe der Leasingraten zu berechnen, stehen Online-Rechner zur Verfügung. Die Berechnung mit ihrer Hilfe erfolgt sehr schnell und ist so weit wie möglich vereinfacht, aber in der Regel berücksichtigen sie eine begrenzte Auswahl an Arten und Formen der Schuldentilgung. Mit einem Beispiel Leasing-Online-Rechner finden Sie hier.

Berechnung von Leasingraten mit nichtlinearen Abschreibungsmethoden in Excel

Berechnungen nach der betrachteten Methode sind technisch aufwendig, wenn die Abschreibung nach einer der nichtlinearen Methoden erfolgt, beispielsweise nach einem degressiven Saldo. In diesem Fall empfiehlt es sich, eine Tabelle in Excel zu verwenden, in der der Buchwert des Leasinggegenstandes automatisch um den Betrag der aufgelaufenen Abschreibungen reduziert wird.

Dazu sollte eine Tabelle erstellt werden, in der der Wert der Immobilie für die Vorperiode (z. B. einen Monat) mit einem Faktor von eins minus dem Prozentsatz der Abschreibung für die gleiche Zeit multipliziert wird.

Berechnung der effektiven Leasingrate

Leasingunternehmen informieren den Kunden in der Regel über die Servicebedingungen und geben die wichtigsten Parameter an: den Jahreszinssatz und die Höhe des Vorschusses. Zusätzlich zu diesen Daten erhält der Kunde bei Vertragsabschluss eine Kalenderübersicht der anstehenden Zahlungen.

Addiert man alle in der Grafik dargestellten Beträge und dividiert das Ergebnis durch die Anschaffungskosten, ergibt sich ein Wert, der vom vertraglich festgelegten Zinssatz nach oben abweicht.

Die Gründe liegen in den Mehrkosten des Vermieters: Zahlung für diverse damit verbundene Dienstleistungen, Versicherungen, Entschädigungen und sonstige Aufwandspositionen.

Zur Ermittlung der Höhe der realen Verbindlichkeiten wird das Konzept der effektiven Leasingrate verwendet. Sie zeigt objektiv an, wie oft sich der Wert des Gegenstands während der Vertragslaufzeit erhöht.

Berechnung des Effektivzinssatzes für Leasing in Exel

Excel ist nur ein Werkzeug zum Erstellen von Tabellen mit Formeln, aber zusätzlich gibt es eine NETZWERK-Funktion. Es selbst kann in Excel importiert werden (Menü "Formeln", Kategorie "Finanzen") und erleichtert die Erstellung eines Algorithmus zur Berechnung der effektiven Leasingrate erheblich. Folgende Daten werden benötigt:

• Kalender für Leasingzahlungen;
• die Höhe der Leasingraten.

Wie hoch ist die Leasingrate?

Der jährliche Anstieg der Leasingpreise korreliert in seiner Bedeutung und zahlenmäßigen Ausprägung mit dem Konzept des effektiven Zinssatzes. In beiden Fällen zeigt der Indikator echte Steigerung die Kosten eines Leasinggegenstandes. Unterschied in Berechnungsformeln.

Bei der Berechnung des Effektivzinses werden alle realen Zahlungen durch den Anfangspreis geteilt:

Woher:
ESL - effektive Leasingrate;
A - Vorauszahlung;
LP - die Summe aller Leasingzahlungen während der Vertragslaufzeit;
N ist die Anzahl der Leasingzahlungen während der Vertragslaufzeit;
NKS - Startpreis Leasinggegenstand beim Kauf beim Verkäufer.

Die Formel zur Berechnung der prozentualen Erhöhung der Leasingkosten ist etwas anders:

Alle in der Formel angegebenen Bezeichnungen sind im obigen Absatz verfügbar.

Der durchschnittliche jährliche Anstieg der Anschaffungskosten des Leasinggegenstandes beträgt Gesamtwert Wertsteigerung dividiert durch die Anzahl der Jahre, in denen das Finanzierungsleasing in Kraft ist. Wird die Zeit nach anderen Zeiträumen (Monaten, Quartalen) gemessen, so gilt für diese das gleiche Prinzip.

Vorteile des Leasings für juristische Personen

In der Regel die Leasingrate für juristische Personen. Personen und sonstigen Bedingungen unterscheiden sich nicht von denen, die Einzelpersonen angeboten werden. Zahler unter OSNO genießen jedoch gegenüber STS und UTII folgende Vorteile:

• Mehrwertsteuerrückerstattung.
• Zuordnung der Leasingzahlungen zu den allgemeinen Herstellungskosten.

Darüber hinaus gibt es beim Leasing von Spezial- und Landmaschinen spezielle Programme mit minimaler und sogar nullprozentiger Wertschätzung.

Der Preis für ein Auto kann ermäßigt werden, wenn es von . gekauft wird juristische Person in einer Leasinggesellschaft, die zu einer der Finanzgruppen gehört, die von führenden russischen Banken (VTB Leasing, Sberbank Leasing usw.) gegründet wurden. Vorzugsprogramme nicht allen Unternehmen zur Verfügung stehen und kürzere Finanzierungsleasinglaufzeiten vorsehen. Begriffe werden individuell besprochen.