Llogaritni pagesën e leasing-ut online. LEASING Calculator për leasing-in e transportit SBERBANK SBERBANK

Për shumë kompani, leasing është e vetmja mënyrë racionale për të blerë një automjet. Para hartimit të qirasë financiare, është e nevojshme të bëhen llogaritjet paraprake. Rezultatet e tyre do t'ju lejojnë të zgjidhni një program të përshtatshëm për bashkëpunim. Teknologjitë moderne të internetit ju lejojnë të optimizoni llogaritjet matematikore. Çdo kompani leasing ofron klientëve të saj me aftësinë për të llogaritur treguesit e kontrollit në internet në faqen e tyre të internetit. Ata do të ndihmojnë qiramarrësit potencial për të vlerësuar koston e përafërt të leasing-ut dhe për të vlerësuar rëndësinë e transaksionit.

Të dhënat e burimit për llogaritjen

Para se të projektoni makinën në leasing, rekomandohet të analizoni rentabilitetin e transaksionit. Për ta bërë këtë, është e nevojshme të llogarisim koston e automjetit në kohën e shpengimit të saj dhe të përfundojë në lidhje me realizueshmërinë e blerjes. Për të identifikuar karakteristikat e çmimeve përfundimtare të qirasë, është e nevojshme të përcaktohen të dhënat fillestare, parametrat e të cilave merren parasysh në llogaritjen:

• Kostoja e automjetit;
• Koha e leasing-ut;
• Interes;
• Vlera e kontributit fillestar;
• Zbritjet për një komision;
• Norma e inflacionit;

Ndikimi kryesor në vlerën përfundimtare të makinës ka koston fillestare. Makina mund të transferohet nga salloni nga fabrika e prodhuesit ose e blerë nga qiradhënësi nga subjektet që ai e ka përdorur atë. Një vlerë e rëndësishme për parametrin është dhënë për aftësitë e klientit për të shpërndarë fonde në kontributin fillestar. Të gjitha kriteret e tjera për bashkëpunim në të gjitha kompanitë e leasing-ut janë përafërsisht të njëjta.

Formula e llogaritjes

Përfaqësuesit e kompanisë së leasing-ut dhe klientit të saj janë të rëndësishme paraprakisht për të njohur koston e blerjes në qira. Për këto qëllime, është e përshtatshme për të përfituar nga formula e llogaritjes. Shuma totale e fituar nga qiradhënësi korrespondon me ndryshimin në vlerën e tregut të automjetit dhe shumën e kostove të riparimit të punës, për pagesat e mbetura të qirasë dhe komisionin e përllogaritur.

Një shembull i llogaritjes së pagesave të leasing-ut

Kostoja e makinës së transmetuar për 5 vjet është 1.000.000 rubla. Për hartimin e transaksionit, klienti duhet të kontribuojë në një kompani leasing prej 30% (300,000 rubla) nga kostoja fillestare e makinës. Lizingdhënësi i identifikuar koston e shpengimit në 1% (10,000 rubla) dhe rritjen e kostos së transportit në 7% (350,000 rubla). Kështu, për të përcaktuar shumën e parave që do të shkojnë në pagesën në orar duhet të përdoret nga formula:

DSV \u003d OS - PV, ku

• DSV. - shuma e parasë së pagesave të leasing-ut;
• OS. - Vlera totale sipas kontratës;
• Pv - një tarifë fillestare.

Kostoja totale përcaktohet nga formula:

OS \u003d st + UT + vc, ku

• Art - Kostoja fillestare e transportit;
• Vts - Çmimi i shpengimit.

1 000 000 + 350 000 + 10 000 \u003d 1 360 000 rubla.

Në përputhje me formulën e parë, pagesa do të shkojë në orarin për orarin, të barabartë me:

1 360 000 - 300 000 \u003d 1,060,000 rubla.

Për të përcaktuar madhësinë e pagesës së rregullt, duhet të përmblidhen parametrat e pagesave të amortizimit, përqindja e përdorimit të fondeve të kredisë, kryerja e qiradhënësit, të ardhurat e qiradhënësit, tatimin në një çmim shtesë gjithashtu si kostot e një natyre shtesë.

Metodat e llogaritjes

Në varësi të metodës së përcaktimit të amortizimit të makinës, pagesat e leasing-ut mund të llogariten nga disa metoda, duke përfshirë një mbetje lineare, të reduktuar, kumulative dhe proporcionale. Në metodën lineare, akroni i zhvlerësimit mujor përcaktohet si një produkt i vlerës fillestare të objektit në normën e amortizimit. Në metodën e reduktimit të mbetjeve, shuma vjetore e zbritjeve të amortizimit përcaktohet me vlerën e mbetur në fillim të vitit dhe norma e zhvlerësimit, duke marrë parasysh përdorimin e dobishëm të objektit dhe koeficientin e përshpejtimit. Me një metodë kumulative, kostoja është shlyer në periudhën totale të përdorimit të dobishëm të makinës. Llogaritja e parametrit, duke marrë parasysh proporcionalitetin, vëllimi i produkteve të lëshuara është i mundur vetëm nëse ka informacion në lidhje me volumin e prodhimit.

Mundësitë e kalkulatorit në internet

Për të optimizuar llogaritjet në leasing, është e përshtatshme për të përdorur kalkulatorët në internet. Kompanitë e leasing-ut zakonisht i vendosin ato në faqet e tyre. Pas hyrjes në të dhënat e burimit të kërkuar dhe zgjidhni kushtet e bashkëpunimit, mjet ju lejon të përcaktoni koston e përafërt përfundimtare të makinës së lizingut. Llogaritësi përfshin fusha për përdoruesit e hyrjes së të dhënave:

• Lloji i objektit të leasing-ut;
• Periudha e leasing-ut;
• Kostoja e objektit;
• Përqind;
• Komisionet e disponueshme;
• Zhvlerësimi;
• Një tarifë fillestare.

Duke përdorur një kalkulator online, ju gjithashtu mund të llogarisni shumën e pagesave të rregullta sipas kontratës. Për ta bërë këtë, zgjidhni një lloj pagese që mund të zbukurohet me pjesë të barabarta ose të prishura. Pas hyrjes në parametrat e dëshiruar dhe shtypni butonin "llogarisni", rezultatet e llogaritura të pyetjeve do të shfaqen në ekran. Duhet të theksohet se llogaritësi online ju lejon të lehtësoni llogaritjet paraprake të klientit, megjithatë, rekomandohet të kontaktoni Qendrën e Leasing-ut për informacion të saktë.

Llogaritësi i leasing-ut për transportin automatik të leasing-ut Sberbank ka për qëllim të njohë veten me tiparet e kësaj oferte, me ndihmën e saj ju lehtë mund të bëni llogaritjet në pagesat mujore.

Kompania Sberbank Leasing Është një nga më të moshuarit në treg për shërbimet e leasing-ut, viti i themelimit të saj është 1993. Për këto pothuajse 20 vjet, kompania, aksionari kryesor i të cilit Sberbank po udhëheq pozicionin udhëheqës.

Programet në automjete këtu janë mjaft të gjithanshme, ato mbulojnë pajisjet e pasagjerëve dhe mallrat. Përveç kësaj, çdo klient ofrohet një zgjedhje e dy programeve: dritë dhe standarde, të cilat ndryshojnë në numrin e dokumenteve të mbledhura dhe kushtet për dhënien e leasing-ut.

Programi i dritës ju lejon të minimizoni shpenzimet për shkak të një kontributi fillestar të reduktuar, mund të jetë vetëm 10%. Vërtetë ka një rritje mjaft të lartë të normës së çmimeve, ajo varion nga 6.94%. Programi është standard, përkundrazi, siguron një avancim fillestar të zgjeruar (nga 20%), por shkalla e çmimeve më të larta është më poshtë - nga 5.08%.

Leasing në teknologjinë e udhëtarëve

Ky drejtim ju lejon të organizoni një kontratë qiraje për transportin e udhëtarëve, e cila duhet të trajtohet në kushtet e mëposhtme:

• Makina të reja;
• Në pronësi të ndonjë tregtari zyrtar (lista e saktë mund të gjendet në faqen e internetit të kompanisë);
• Numri i vendeve nuk duhet të kalojë 8.

Shuma e financimit për të dy programet është e njëjtë dhe deri në 12 milionë rubla. Monedha në të cilën transaksioni kryhet - rubla. Termi mund të jetë i barabartë me 12, 24, 36 ose 37 muaj. Transaksioni është hartuar nga 3 ditë pune, dhe teknika mund t'i dorëzohet klientit në periudhën deri në 90 ditë.

Leasing në teknikën e ngarkesës

Leasing në një kamion vlen për leasing Sberbank në një shumëllojshmëri të automjeteve:

• Kamionë të përgjithshëm;
• Traktorë Truck;
• Rimorkiot dhe gjysmë rimorkio;
• Kamionë hale.

Ndër markat e teknologjisë: Daewoo, DAF, IVECO, MAN, Mercedes-Benz, Renault, Ford, Hyundai, Isuzu, Scania, Volvo, Gas, Kamaz, Ural. Masa e çdo objekti me qira duhet të jetë më shumë se 5 ton, por më pak se 50 ton.

Madhësia e pagesës fillestare varet nga vendi i prodhuesit të automjetit dhe nga programi i përzgjedhur (drita ose standardi). Kështu, për dhënien me qira në pajisjet e ngarkesave të prodhimit rus dhe vendeve të CIS, do të jetë e nevojshme në programin e dritës nga 20%, në standardin e programit nga 30% të kostos. Për kontratën për prodhimin e huaj në programin e dritës nga 15%, dhe në standard - nga 25%. Shkalla minimale e çmimeve më të larta në programin e dritës është 6.84%, dhe në standard - 4.97%.

Leasing-u dhe makinat e pasagjerëve, dhe mallrat nënkuptojnë sigurim të detyrueshëm të disa llojeve:

1. Sigurimi i makinës në Osago;
2. Sigurimi vullnetar i përgjegjësisë civile (DHO) me një kufi të përgjegjësisë nga 600 mijë rubla;
3. CASCO me një kufi të përgjegjësisë nuk është më pak se kostoja e makinës.

Pjesëmarrësit në programet e leasing-ut mund të jenë çdo person juridik ose sipërmarrës individualë. Një kusht i rëndësishëm - jeta e IP duhet të jetë së paku 1 vit.

Shikoni tabelën ku paraqiten kushtet kryesore të Marrëveshjes së Lizingut:

Marrëveshja e leasing-ut parashikohet vetëm që marrësi i leasing-ut të marrë detyrimet e pagesës në shumën e plotë të pagesës së leasing-ut dhe një periudhë të qartë kohore. Koncepti i pagesës së leasing-ut përfshin të gjithë shumën e pagesës, e cila është e detyruar të paguajë marrësin e leasing-ut për të drejtën e qiramarrësit të dorës së djathtë për të përdorur pronën - subjektin e marrëveshjes së qirasë.

Cfare eshte?

Lizingu është lloji i shërbimeve financiare, një formë e kreditimit gjatë blerjes së fondeve të mëdha nga organizatat ose mallra shumë të shtrenjta nga individë. Nëse i përmbaheni ashpërsisë së konsiderueshme në koncepte, është e nevojshme të përmendni një tjetër përkufizim të leasing-ut.

Lizingu është një kombinim i marrëdhënieve ekonomike dhe juridike, përkatësisht, me të cilin qiradhënësi merr përsipër të blejë aktivet e përcaktuara nga marrësi dhe t'u sigurojë atyre leasing për pagesë për përdorim të përkohshëm me të drejtën e shpengimit të ardhshëm.

Marrëveshja e qirasë mund të parashikohet që preferenca e shitësit dhe aseteve të bëhet në qiradhënësi. Ekzistojnë tre pjesëmarrës kryesorë në operacionin e leasing-ut.

• Marrësi i qirasë (klienti zakonisht është i ligjshëm. Person).
• Qiradhënësi (organizatë komerciale ose institucione jo-bankare, etj.).
• Furnizuesi i pajisjeve.
• Kompania e sigurimeve.

Si të organizoni?

Nëse keni vendosur të blini një furnizim me përdorimin e skemës së leasing-ut, atëherë duhet të dini se si bëhet zakonisht ky transaksion.

Është e nevojshme të kryhet veprime të tilla:

• Për të filluar me një organizatë leasing, ju duhet të jepni një numër të caktuar të letrave me vlerë. Gjithashtu aplikoni për transaksion të leasing-ut.
• Ju do të kontaktoni punonjësin e organizatës për të marrë të dhëna të shkurtra për punën ekonomike të organizatës suaj.
• Pas miratimit të transaksionit, organizata konkludon një marrëveshje qiraje me ju.
• Ju jeni dorëzuar në teknik dhe është dhënë për të marrë me qira.

Video: Llogaritja e pensioneve dhe pagesave të diferencuara

Si të llogaritni leasing në një makinë për individët?

Në rezultatin e llogaritjes së leasing-ut në makinë për fizik. Personat ndikojnë shumë faktorë që kalojnë në transaksionin e qirasë.

Këto janë normat, dhe koha e qirasë, dhe madhësia e kontributit fillestar që është vendosur për të bërë një klient të mundshëm. Përveç kësaj, një rol të rëndësishëm luhet me koston fillestare të makinës, kilometrazhin e saj ose të sjellë nga bima e prodhuesit.

Për të dyja anët e qiradhënësit dhe marrësit me qira, është e rëndësishme të përcaktohet. E njëjta sasi do të kushtojë transportin e marrë në qira. Për të llogaritur leasing-ut, përdoret një shembull i formulës: x \u003d y - (C + o +%), ku

Por për të gjitha shoferët, do të ketë një formulë që do të thotë vlerat e pagesave mujore, e cila duket kështu:

LP \u003d SH.A + PC + kn + du + bn + TVSH, ku

Për JUR. persona

Për të bërë llogaritjet e qirasë së makinës për Jurin. Personat, është e nevojshme për të nxjerrë informacionin fillestar. Do të jetë kështu: kostoja e leasing-ut, koha e marrëveshjes së qirasë, lloji i orarit të pagesës, madhësia e rritjes, e cila do të jetë mbajtësi i bilancit të asetit, nëse shuma e sigurimit të pagesave është përfshirë në CASCO.

Sa për çmimin e asetit, gjithçka është e lehtë këtu. Kur të aplikoni për leasing, atëherë në të ju përshkruani atë markë të transportit dhe kriteret e saj që dëshironi të blini. Lizingdhënësi është në kërkim të një objekti të dëshiruar, i referohet aplikacioneve për prodhuesit ose tregtarët e transportit.

Nëse automjeti që dëshironi të blini është në dispozicion nga partnerët e organizatës së leasing-ut, atëherë transaksioni parashikon përfitime të mëdha.

Në të vërtetë, në këtë mishërim, një vlerë e veçantë për të do të punojë për organizimin e leasing-ut. Kostoja e blerjes së një makine mund të gjendet në qiradhënës dhe të vendoset në kolonën e kërkuar.

Pa kontributin fillestar

Llogaritja e leasing-ut pa një këst të parë përcaktohet nga kërkesat personale dhe nevojat e klientit dhe në pikëpamje të kësaj rrethane, duhet të përmbushet vetëm nga specialistë kompetentë dhe me përvojë.

Llogaritja mbështetet në çmimin e objektit të dhënë me qira, kohën e funksionimit të marrëveshjes dhe përqindjen e leasing-ut. Për të llogaritur është më mirë të përdorni një kalkulator të leasing-ut.

Paraqitje

Formula e zakonshme për llogaritjen e kostos së objektit të transaksionit në kohën e qirasë është e tillë:

Vlerësimi \u003d (shpenzimet e marrëveshjes së leasing-ut - çmimi i blerjes së transaksionit) / çmimi i blerë i transaksionit) * 100.

Orari i pagesave të leasing-ut

Kryesor i miratuar në praktikën e pagesave të leasing-ut janë:

• Regresive (pagesa mujore mbi periudhën e qirasë zvogëlohet).
• Pensioni (pagesa mujore gjatë kohës së leasing-ut mbetet e njëjtë).
• Sezonal (orari i pagesës është i lidhur me sezonalitetin e sipërmarrjes së marrësit të qirasë).

Kushte

Kushtet e leasing-ut për fizik. dhe jur. Persona të ndryshëm. Koha e sigurimit të subjektit në leasing për JUR. Personat vijnë në tre vjet, dhe për fizik. Personat nën pesë vjeç.

Shuma e shumës së kontratës varet nga periudha. Si dhe madhësinë e pagesës së leasing-ut.

Kushtet për personat juridikë

Kushtet për individët

Dokumentet e kërkuara

Një bankë ose një institucion leasing për marrjen e një vendimi për financimin është i nevojshëm dokumentet për objektin e ardhshëm të transaksionit, i cili zakonisht furnizohet.

Së pari, duhet të sigurohet dokumenti teknik në të cilin ekziston një markë dhe model i aseteve të transferuara në leasing, furnizuesi i prodhuesit, çmimi i objektit të transaksionit, kushtet e dorëzimit, kushtet e tjera të transaksionit.

Gjithashtu duhet gjithashtu të specifikohet nëse janë bërë pagesa paraprake për furnizimin dhe për ta përforcuar këtë me dokumente të llogaritura. Individët duhet të ofrojnë një pasaportë dhe han për qiradhënësin.

Letër mbi qiramarrësit e Jur. Fytyra:

• Dokumentet mbi aktivitetet e qiramarrësit të mundshëm.
• Marrëveshjet aktuale dhe të ardhshme me palët, shpërndarjen e produkteve që prodhohen në një furnizim të ri.

Organizatat e letrës financiare:

• Pasqyrat financiare të organizatës.
• Dokumentet që konfirmojnë mungesën e borxheve të kredisë.
• Letër që vërteton organizimin e disiplinës së pagesës.

Organizatat e letrës ligjore:

• Letër përbërëse.
• Letër për regjistrimin dhe duke marrë parasysh autoritetet shtetërore. autoritetet.
• Letër nga shërbimi tatimor.

Kërkesat për qiramarrësin

Kërkesat për dhënien me qira më pak të ngurtë sesa kërkesat për klientin kur marrin një hua bankare. Në një situatë, nëse qiramarrësi është yur. Fytyra, ai duhet të punojë për vitin, një biznesmen privat - të paktën tre vjet.

Marrësi i leasing-ut duhet të ketë të ardhura të mjaftueshme për pagesën e leasing-ut. Kërkesat për fizik. Personat si kërkesat e kreditimit: regjistrimi në vendin e punës së institucionit të leasing-ut, shtetësisë ruse.

Kërkesat për leasing

Për të transportuar

Kur transmetohet në leasing, disa kërkesa janë paraqitur për transport. Në leasing ju mund të merrni një teknikë të re dhe të përdorur.

Por për transportin me kilometrazhin ka kufizime të veçanta. Nuk duhet të jetë më e vjetër se një moshë. Periudha mund të varet nga prodhuesi. Modele të mëdha dhe të vogla të pajisjeve të automobilave mund të jepen me qira.

Kërkesat për Automobilistikë

Kohë

Sa më i madh të jetë pagesa fillestare, aq më mirë kushtet mund të ofrojnë një organizatë financiare, më të butë do të ketë kushte për transaksionin dhe në vijim do të jetë pagesa e mëposhtme.

Në mënyrë tipike, kompanitë financiare propozojnë të investojnë nga 20% të çmimit të transportit. Kontratat e leasing-ut janë të gjata. Koha e qirasë financiare varion nga tre deri në pesë vjet.

Bej nje marreveshje

Gjatë përfundimit të një transaksioni të leasing-ut, klienti shkruan një aplikim dhe i dërgon organizatës së leasing-ut. Punonjësi i organizatës është i lidhur me të dhe fton të hyjë në një zyrë.

Aplikimi duhet t'i bashkëngjitet letrës së nevojshme. Vendimi pranohet për shtatë ditë.

Avantazhet dhe disavantazhet

Leasing, si transaksionet e tjera financiare, ka avantazhe dhe disavantazhe.

Avantazhet e leasing-ut:

• Nuk ka nevojë të mbledhë shumë letra.
• Qiramarrësi nuk është i shqetësuar për shërbimin e qirasë. Ai gjithashtu fitoi mbështetje për sigurim.
• Yur. Personat janë përfitime për pagesat për autoritetin tatimor.
• Nuk është gjithmonë e nevojshme për të paguar për të dhënë me qira.
• Ka disa opsione të tepërta për pajisje.

LESHING DEPLAWS:

• Leasing-u është në pronësi të kompanisë së leasing-ut.
• Organizata e leasing-ut mund të marrë subjektin e qirasë dhe ju mund të humbni paratë e paguara.
• Qiramarrësi nuk mund të bëjë diçka me temën e leasing-ut pa specifikuar qiradhënësin.

Për rezultatin e llogaritjeve të qirasë, shumë faktorë që kalojnë përmes transaksionit janë duke vepruar. Këto janë normat, dhe koha e qirasë, dhe shuma e kontributit fillestar, i cili mund të bëjë një klient të mundshëm.

Dhe ndërmarrjet e vogla dhe në shkallë të gjerë shpesh fitojnë teknika në leasing. Mund të ketë shumë arsye. Kjo është mungesa e fondeve të lira për blerjen e pajisjeve ose teknologjisë së shtrenjtë. Mund të mos jetë e gatshme të kontaktojë bankën për të siguruar një hua. Për pronat e mëdha, kursimet mbi taksat janë të rëndësishme, gjë që ndodh gjatë leasing-ut.

Çfarë është leasing? Duke folur me fjalë të thjeshta leasing Është përdorimi i teknikës ose pajisjeve me të drejtën e shpengimit të saj në të ardhmen. Ju zgjidhni objektin e duhur, kompania e leasing-ut e blen atë, përfundon një kontratë me ju. Pas kësaj ju merrni objekt me qira për përdorimin tuaj. Deri më tani, afati i kontratës zgjat, ju duhet të paguani një tarifë mujore për përdorim (me analogji me qira). Nëse doni që më pas të fitojë në përdorim të plotë, mund ta blini atë. Nëse nuk doni ta blini atë, atëherë pas përfundimit të afatit të kontratës së dhënë me qira, ju duhet të ktheheni pajisjet ose teknikën e një kompanie të leasing-ut.

Kështu, ky është një mekanizëm optimal financiar, i cili ndryshon nga marrëveshja e qirasë dhe nga marrëveshja e huasë.

Varietetet e leasing-ut

Një varietet me leasing në Rusi janë disa. Dallimi i tyre kryesor është në periudhën e përdorimit të dobishëm. Ne listojmë llojet e leasing-ut:

• Leasing financiar. Afati i kontratës së një qiraje të tillë është e barabartë me afatet për përdorimin e pajisjeve ose pajisjeve. Më shpesh në kohën e përfundimit të kontratës, vlera e mbetur e objektit është afër zero. Objekti i dhënë me qira shkon në pronën e klientit. Nëse dëshironi të merrni një objekt për pronën para përfundimit të periudhës së veprimit të kontratës, atëherë do t'ju duhet të bëni pagesa në kompaninë e leasing-ut përpara afatit;
• Leasing operacional. Afati i kontratës së këtij lloji të leasing-ut është më i vogël se periudha e përdorimit të dobishëm të objektit të dhënë me qira. Kompania e leasing-ut blen pajisje ose pajisje, dhe pas kësaj i përcjell atë klientit. Kur afati i kontratës vjen në fund, do të keni një zgjedhje: të zgjasni afatin e kontratës ose të shpengosh pajisjet.

Drejtimet e leasing-ut

Udhëzimet me qira mund të jenë më të ndryshme. Kjo është e gjitha që promovon zhvillimin e biznesit. Në mënyrë tipike, kompanitë e leasing-ut caktojnë drejtimet e mëposhtme:

• Automjetet e pasagjerëve
• Automjetet e ngarkesave
• Autobuza
• Pajisje speciale
• Pajisje
• Pasurive të patundshme komerciale

Leasing dhe taksat

Pagesat e leasing-ut janë shpenzime, jo fitim. Kjo është arsyeja pse ndërmarrjet mund të reduktojnë ndjeshëm pagesat e tyre tatimore nëpërmjet blerjes së pajisjeve në formën e leasing-ut. Përdorimi i koeficientit të amortizimit të përshpejtuar lejohet. Kështu, ndryshimi në koston totale të kredisë dhe leasing-ut është më shpesh 12-14% në favor të leasing-ut.

Tatimi në pronë paguan organizatën e pronarit, dhe që nga prona ose pajisja e dhënë me qira është në pronësi të kompanisë së leasing-ut, atëherë klientët nuk paguajnë këtë lloj tatimi.

Tatimi mbi vlerën e shtuar (TVSH) tashmë është përfshirë në pagesat e leasing-ut. Baza për llogaritjen e kësaj takse përfshin koston e pronës dhe shërbimet e qiradhënësit, prandaj TVSH-ja në marrëveshjen e qirasë do të jenë gjithnjë më shumë se TVSH-ja në një marrëveshje kredie.

Pagesa fillestare

Sipas marrëveshjes së leasing-ut, me analogji me kredi, ka një nocion të kontributit fillestar ose një parapagimi. Zakonisht, kushtet e kompanive të leasing-ut sugjerojnë një avantazh në shumën nga 10 në 20% të vlerës së objektit. Me një kontribut të vogël fillestar, kompania juaj do të mbajë kapitalin fillestar, por do të rrisë kostot në përgjithësi. Shuma e pagesës së parë ndikon drejtpërdrejt në raportin e pagesave të ardhshme.

Për një vlerësim të vërtetë të realizueshmërisë së përdorimit të leasing-ut, është më mirë të përdoret kalkulatori. Ju duhet të futni të dhënat burimore në fushat e formës, të tilla si:

• Monedhë;
• Llojet e pagesave. Diferencuar (zvogëluar) ose pensioni (të barabartë);
• Kostoja e pajisjeve ose e pronës;
• Shuma e pagesës së shpengimit. Shëlbimi është pagesa, pas së cilës objekti i dhënë me qira shkon në pronën tuaj;
• Pagesa e parë;
• Periudha në të cilën përfundon kontrata e qirasë.

Me ndihmën e një llogaritësi të leasing-ut, ju mund të llogarisni disa opsione për të zgjedhur planin më të përshtatshëm të pagesës së qirasë.

Për të filluar llogaritjen, futni parametrat e kontratës së dhënë me qira në formë dhe klikoni "llogarisni".

Evgeny malar

# Nuancat e biznesit

Madhësia e pagesave të leasing-ut

Navigacion sipas nenit

• Çfarë kuptohet nën pagesën e leasing-ut?
• Komunikimi i orarit të pagesës me metodën e amortizimit
• Llogaritja e tarifave të leasing-ut në vitin 2019
• Metoda fikse e shumës me përparim dhe pa të
• Metoda e minimizimit të pagesave
• Karakteristikat e llogaritjes së pagesave gjatë leasing-ut operacional në shembullin
• Llogaritja e pagesave të leasing-ut me metodat e llogaritjes së zhvlerësimit jolinear në Excel
• Llogaritja e një norme efektive të leasing-ut
• Llogaritja e normës së qirasë efektive të interesit në Exel
• Cila është rritja e çmimeve për leasing?
• Avantazhet e leasing-ut për personat juridikë

Në një numër mënyrash të ndryshme për të blerë pasuri, leasing-u dallon nga përballueshmëria relative, thjeshtësia dhe shpejtësia e dizajnit. Megjithatë, siç e dini, çdo përfitim dhe komoditet janë para. A e keni bërë këtë shërbim? A është e dobishme? Vetëm shqyrtimi i kushteve të secilit rast specifik lejon në mënyrë të besueshme për t'iu përgjigjur kësaj pyetjeje. Një artikull për atë që është një pagesë lizingu dhe si ta llogarisë saktë atë.

Çfarë kuptohet nën pagesën e leasing-ut?

Kontributet mujore sipas kushteve të qirasë financiare me pagesën e leasing-ut duhet të dallohen. Ata shpesh janë të hutuar.

Pagesa e leasing-ut është shuma e të gjitha kontributeve mujore plus një avancim dhe çmimi i shpengimit të subjektit të qirasë financiare, duke marrë parasysh interesin e qiradhënësit.

Përkufizimi i mësipërm merr parasysh kushtet e përgjithësuara. Për shembull, çmimi i shpengimit me qira financiare mund të jetë formalisht i specifikuar, por kjo nuk do të thotë mungesa e saj - në këtë rast është thjesht e përfshirë në pagesat e rregullta të leasing-ut, dhe pas skadimit të afatit të kontratës, subjekti do të jetë automatikisht shkoni në pronësinë e qiramarrësit. E njëjta vlen edhe për përparimin - pa atë në disa raste, palët janë kosto.

Struktura e pagesave Lizing:

• zhvlerësimi i pronës gjatë afatit të marrëveshjes së qirasë financiare;
• vlera e akumulueshme e përdorimit të fondeve të huazuara të shpenzuara për blerjen e subjektit;
• pagesa e shërbimeve shtesë të marra nga qiradhënësi gjatë blerjes, shërbimit, ofrimit dhe ngjarjeve të tjera që sigurojnë zbatimin e transaksionit;
• Çmimi i riblerjes (me formën financiare të leasing-ut);
• komisioni, një komponent i interesit tregtar (fitimi) i qiradhënësit;
• pagesa paraprake, nëse kjo është parashikuar nga kontrata.

Pas formimit të shumës totale të pagesës së leasing-ut (dmth. Çmimet e kontratës) është hartuar një orar për shlyerjen e saj me kontribute individuale në krijimin e frekuencës së tyre.

Lizingu teorikisht ka format e mëposhtme të pagesave:

• Para.
• Kompensimi natyror, në të cilin qiramarrësi (LP) llogaritet nga mallrat ose shërbimet e prodhuara me mjetet kryesore me qira.
• Të përziera. Ofron një metodë monetare të kombinuar të pagesës së qirasë financiare.

Në praktikë, llogaritjet monetare janë më të zakonshmet në kushtet e brendshme. Lidhja e formave natyrore në mënyrë të konsiderueshme komplikon kontabilitetin. Në këtë rast, produkti i likuiditetit të dyshimtë të Leaser (LD) nuk do të pranojë produktin, dhe nëse mallrat janë shitur mirë, atëherë LP po e zbaton vetë.

Komunikimi i orarit të pagesës me metodën e amortizimit

Zhvlerësimi i qirasë financiare është një pjesë e madhe e pagesës së leasing-ut. Në thelb, kjo është pjesë e çmimit të pronës së shkruar për periudhën e llogaritjeve. Në të njëjtën kohë, nga shuma e përgjithshme duhet të jetë paraprakisht dhe shpenzimet e shpengimit nëse ato parashikohen nga Traktati.

Zhvlerësimi mund të jetë i përllogaritur nga një nga metodat:

• Lineare. Më e lehtë, në të cilën kostoja e mainstater është pa probleme në një vijë të drejtë zvogëlohet në zero gjatë jetës së dobishme.
• Në një reduktim të përshpejtuar në vlerën e mbetur. Formula lineare paraqet një koeficient përshpejtues.
• Mbeturin e reduktuar. Metoda e përshpejtuar në të cilën baza nuk është fillestare për bazën dhe çmimin vjetor të bilancit në fillim të periudhës.
• Kumulative. Kostoja fillestare ndahet në të ashtuquajturën "numër kumulativ", i cili është një sasi aritmetike e viteve të mbetura deri në fund të periudhës së dobishme.
• Industriale. Shkalla e zhvlerësimit varet nga intensiteti i funksionimit të objektit të punës.

Bazuar në metodat e amortizimit të listuar, llojet e mëposhtme të pagesave dallohen me marrëveshje qiraje:

• Pensioni. Shlyerja e shumës totale bëhet e barabartë me shumat e llogoreve. Korrespondon me metodën e zhvlerësimit linear.
• Regresive. Shuma maksimale e pagës së rregullt është e para, atëherë zvogëlohet. Përdoret nëse zhvlerësimi është i përllogaritur nga të gjitha metodat e tjera (jolineare të përshpejtuara).
• Sezonale. Duke pasur parasysh frekuencën e aftësisë paguese maksimale të qiramarrësit.

Në shumicën e rasteve, qiradhënësi kërkon të sigurojë që orari i ripagimit të mos mbetet prapa zhvlerësimit. Përndryshe, shpenzimet e tij do të jenë përpara të ardhurave, domethënë, rezultati financiar do të jetë i përkohshëm jofitimprurës.

Fjalë të ngjashme, kjo mund të shprehet si një zhvlerësim i padëshirueshëm i sendit të dhënë me qira më shpejt se rimëkëmbja e vlerës së saj është qiradhënësi.

Nëse ky parim është i shqetësuar, interesat e pronarit të pronës (LD) do të jenë në rrezik. Ata duhet të garantohen me të drejtën e saj të pakushtëzuar për të tërhequr subjektin e dorëzuar në qira financiare në rast të mos përmbushjes së LP të detyrimeve të tyre.

Llogaritja e tarifave të leasing-ut në vitin 2019

Para se të hyni në një marrëveshje të qirasë financiare, është e nevojshme të vlerësoni shumën e pagesës së leasing-ut në temën nëse ndërmarrja do ta tërheqë këtë ngarkesë.

Metoda fikse e shumës me përparim dhe pa të

Metoda më e lehtë është ndarja e shumës fikse të të gjithë pagesës nga numri i periudhave të llogaritura. Për ta bërë këtë, është e nevojshme të vendosni të dhënat burimore:

• kostoja e subjektit;
• koha e kontratës;
• shuma e kontributit fillestar (paraprakisht);
• norma mesatare e bankave komerciale për përdorimin e kredisë;
• madhësia e Komisionit të Kompanisë së Lizingut (si përqindje ose, nëse është e mundur, për të gjetur - menjëherë në terma monetarë).

Formula e llogaritjes së pagesave duket e thjeshtë:

Ku:
SLP - shuma e pagesës së leasing-ut;
C - çmimi i sendit nga shitësi;
A - shuma e përparimit;
Kostoja e shpengimit të diellit;
Për - koston e kreditimit;
AZHR - Shpenzimet për të gjitha shërbimet shtesë që lidhen me blerjen;
CLD - Komisioni për shkak të qiradhënësit;
BTC është norma e TVSH-së, nëse qiradhënësi është një taksë e shtuar e vlerës së trishtimit.

Vështirësitë mund të ndodhin nëse zbatohet procedura regresive ose sezonale për llogaritjen.

Me shlyerjen e pensioneve (aksionet e barabarta), gjithçka është përsëri e thjeshtë: shuma e pagesës së leasing-ut është e ndarë me numrin e periudhave të parashikuara (më shpesh muaj) të përcaktuar në kontratë dhe shumën e vlefshmërisë së tij.

Shpjegimet kërkojnë komponentë individualë të këtij polinomi.

Vlera redecree (Sun) është e pranishme në formulën vetëm në rastin e një leasing financiar që parashikon mundësinë e transferimit të pronës në subjektin nga LD në LP pas përfundimit të kontratës. Nuk mund të kalojë një pjesë të katërt të çmimit fillor. Me fjalë të tjera, subjekti duhet të amortizohet së paku me 75%.

Advance (a) është marrë gjithashtu nga shuma totale në kllapa vetëm kur kontributi fillestar është specifikuar në kushtet e kontratës.

Kostoja e kreditimit (k) llogaritet nga formula:

Ku:
Për - koston e kreditimit;
DKR - shuma e përdorur për të marrë lëndën e burimeve të kredisë;
BS - norma bankare vjetore;
T - Afati i kontratës në vite (për shembull, nëse një vit një vit, atëherë t \u003d 0.5).

Metoda e minimizimit të pagesave

Në kontrast me metodën e përshkruar më sipër, kjo metodë është e lidhur me zhvlerësimin e pronës që tatohen në qira financiare. Llogaritja e vlerës së çdo pagese individuale varet nga cila pjesë e shumës totale është shlyer nga bilanci. Si rregull, aplikohet me metoda jolineare të amortizimit (të përshpejtuar).

Ku:
SLP - shuma e pagesës së leasing-ut
Am - shuma e zhvlerësimit të pronës së qirasë për periudhën e pagesës së shlyerjes;
Për - koston e kreditimit;
N është kohëzgjatja e periudhës së parashikuar;
T - afati i kontratës në të njëjtat njësi të përkohshme;
AZHR - shpenzimet për të gjitha shërbimet shtesë që lidhen me blerjen e subjektit;
NP - shkalla e fitimit të qiradhënësit, e shprehur si një përqindje.

Kështu, qiradhënësi periodikisht kthehet vetë pjesën e amortizuar të pronës, kostot shtesë dhe kostot e mirëmbajtjes së kredisë së bashku me fitimin rregullator.

Karakteristikat e llogaritjes së pagesave gjatë leasing-ut operacional në shembullin

Dallimet midis leasing-ut operacional nga financiar përbëhen në një periudhë më të shkurtër të pronësisë dhe të drejtën për të kthyer pronën tek pronari pas skadimit të kontratës. Një veçori tjetër është shkalla e zhvlerësimit të pronës për periudhën e përdorimit është shumë më e ulët.

Lizingdhënësi nuk e vë detyrën e një kthimi të plotë të kostove të prodhuara për blerjen e subjektit. Mjafton që ai që kostoja e tij fillestare të kompensohet në një masë më të madhe se prona është e lodhur.

Në thelb, qiraja operacionale i ngjan një qiraje, edhe pse kjo formë e qirasë ka karakteristikat e veta.

Nën afatin e qirasë financiare të më pak se një viti, periudha e pagesave të rregullta vlerësohet çdo muaj. Në të njëjtën kohë, të gjitha komponentët e listuar më parë që formojnë çmimin e shërbimit merren parasysh.

Një shembull i llogaritjes së pagesave të leasing-ut në formën operacionale të një qiraje financiare:

• Vlera fillestare e objektit të dhënë me qira duke përfshirë kostot për shërbime shtesë të shkaktuara nga qiradhënësi - 6.4 milion rubla.
• Marrëveshja e përdorimit të subjektit është 8 muaj.
• Jeta e plotë e subjektit është 5 vjet.
• Shkalla e kontabilitetit për kreditë e marra nga qiradhënësi për të marrë subjektin - 22% në vit për të gjithë koston e subjektit.
• Shkalla e fitimit të qiradhënësit - 15%.
• Norma e TVSH-së - 20%.

Shuma e pagës së leasing-ut llogaritet nga formula e përgjithshme:

Shuma e zhvlerësimit në muaj sipas metodës lineare është llogaritur:

Kostoja e përdorimit të një kredie për muajin:

Kostot e qiradhënësit total:

Taksë mbi vlerën e shtuar:

Fitimi i qiradhënësit:

Shuma e pagesës së pagesës:

Ju mund të kontrolloni rezultatin, duke shumëzuar atë për 8 muaj.

Nga kjo shumë ndodh me TVSH:

Tani shuma e kostove (amortizimi dhe interesi bankar) për 8 muaj është shumëzuar me koeficientin prej 1.15, i cili merr parasysh normën e fitimit të qiradhënësit:

• Zhvlerësimi për 8 muaj është 106 666.67 x 8 \u003d 853 333, 33 rubla.
• Pagesa për përdorimin e një kredie 117 333.33 x 8 \u003d 938 666.67 rubla.

Vetëm 1,792 000,00

Plus fitimi 15%:

1 792 000.03 x 1,15 \u003d 2 060 800.00 rubla, e cila është shuma e llogaritur më parë e pagesave të leasing-ut duke përjashtuar TVSH.

Siç është përmendur, kostoja e shpengimit në leasing operacional, në kontrast me regjistrimin financiar, nuk është marrë.

Llogaritësit në internet janë në dispozicion për të llogaritur shumat e pagesave të leasing-ut. Llogaritja me ndihmën e tyre është bërë shumë shpejt dhe është thjeshtuar sa më shumë që të jetë e mundur, por zakonisht ata marrin parasysh përzgjedhjen e kufizuar të llojeve dhe format e ripagimit të borxhit. Këtu mund të gjendet një shembull i një llogaritësi online me qira.

Llogaritja e pagesave të leasing-ut me metodat e llogaritjes së zhvlerësimit jolinear në Excel

Llogaritjet për teknikën e konsideruar janë teknikisht të ndërlikuara nëse zhvlerësimi është bërë nga një nga metodat jolineare, për shembull, në mbetjen e reduktuar. Në këtë rast, është e këshillueshme që të përdoret tabela në Exel, në të cilën vlera kontabël e objektit të dhënë me qira reduktohet automatikisht nga shuma e veshin e përllogaritur.

Për ta bërë këtë, bëni një tabelë në të cilën vlera e pronës për periudhën e mëparshme (për shembull, muaj) shumëzohet me një koeficient të barabartë me një përqindje minus zhvlerësimi gjatë të njëjtën kohë.

Llogaritja e një norme efektive të leasing-ut

Kompanitë e leasing-ut tentojnë të informojnë klientin për të ofruar shërbime, tregojnë parametrat kryesorë: një normë vjetore të interesit dhe një shumë të një parapagimi. Përveç këtyre të dhënave, klienti në përfundim të kontratës merr një orar kalendarik të pagesave të ardhshme.

Shtimi i të gjitha shumave të specifikuara në tabelën dhe ndarjen e rezultatit në koston fillestare çon në një shifër që ndryshon në pjesën më të madhe të normës së interesit të treguar në kontratë.

Shkaqet janë një kosto shtesë e qiradhënësit: pagimin e shërbimeve të ndryshme të lidhura, sigurimeve, kompensimit dhe artikujve të tjerë të konsumit.

Për të përcaktuar shumën e detyrimeve reale, zbatohet koncepti i një norme efektive të qirasë. Ajo tregon objektivisht sa herë kostoja e subjektit gjatë afatit të kontratës rritet.

Llogaritja e normës së qirasë efektive të interesit në Exel

Excel është vetëm një mjet për të hartuar tabela me formula, por përveç tij ka një funksion të çmenduri. Mund të importohet në Excel (Formulas Menu "Kategoria" Financiare "), dhe në mënyrë të konsiderueshme lehtëson procesin e krijimit të një algoritmi për llogaritjen e një shkalle me qira efektive. Kërkohet të dhënat e mëposhtme:

• orari i kalendarit të pagesave të leasing-ut;
• shuma e pagesave të leasing-ut.

Cila është rritja e çmimeve për leasing?

Vlerësimi në vit në dhënien me qira në kuptimin e saj dhe shprehja digjitale është e korrigjuar me konceptin e një bast efektiv. Në të dy rastet, treguesi demonstron një rritje të vërtetë në vlerën e subjektit, i cili zhvillohet në qira financiare. Ndryshimi në formulat e llogaritjes.

Kur llogaritni një normë efikase, të gjitha pagesat reale bëhen në çmimin fillestar:

Ku:
ESL është një normë efektive e qirasë;
A - Pagesa paraprake;
Lp - shuma e të gjitha pagesave të leasing-ut gjatë kontratës;
N është numri i pagesave të leasing-ut gjatë kontratës;
NCC - Çmimi fillestar i qasjes kur e blen atë nga shitësi.

Formula për llogaritjen e përqindjes së kostove të leasing-ut është disi e ndryshme:

Të gjitha emërtimet e dhëna në formulën janë në dispozicion të paragrafit të mësipërm.

Rritja mesatare vjetore e kostos së leasing-ut është vlera e përgjithshme e vlerësimit të ndarë me numrin e viteve të marrëveshjes së qirasë financiare. Nëse koha matet me periudha të tjera (muaj, lagje), atëherë ato janë të zbatueshme për ta.

Avantazhet e leasing-ut për personat juridikë

Si rregull, shkalla e qirasë për Jurin. Personat dhe kushtet e tjera nuk ndryshojnë nga ato që u ofrojnë individëve fizikë. Megjithatë, paguesit bazohen në avantazhet e mëposhtme në krahasim me USN dhe UNVD:

• Rimbursimi i tatimit mbi vlerën e shtuar.
• Caktimi i pagesave të leasing-ut për kostot e përgjithshme të fuqisë punëtore.

Përveç kësaj, me leasing të makinerive të veçanta dhe bujqësore, ka programe të veçanta që ofrojnë minimum dhe madje edhe zero përqindjen e vlerësimit.

Shkalla e makinës mund të jetë preferenciale nëse fiton një person juridik në një kompani të leasing-ut që është pjesë e një prej grupeve financiare të krijuara nga bankat udhëheqëse ruse (VTB Leasing, leasing Sberbank, etj.) Programet e vërteta preferenciale nuk janë në dispozicion për të gjitha firmat dhe të sigurojë programe të shkurtuara kushtet e veprimit të marrëveshjeve të qirasë financiare. Kushtet diskutohen individualisht.