Wenn Sie Ihr Auto verkaufen, müssen Sie eine Einkommensteuer in Höhe von 13 % des erhaltenen Gewinns zahlen. Zum Glück müssen Sie nicht immer bezahlen. Wie viel der Verkauf bei nicht gezahlter Steuer ergibt, welcher Wert nicht besteuert wird, in welchem Fall der Abzug fällig wird, wird im Artikel besprochen.
Steuer auf den Verkauf eines Autos mit weniger als 3 Jahren Besitz 2018
Wenn das Fahrzeug dem Eigentümer seit 3 Jahren oder länger gehört, unterliegt der erhaltene Betrag beim Verkauf nicht der Einkommensteuer. Wenn der Verkäufer weniger als drei Jahre Eigentümer ist, müssen 13 % des im Kaufvertrag festgelegten Betrags an den Staat abgeführt werden. Sehr oft können Sie eine Befreiung vom Rallyesport erhalten, aber dieses Recht muss beim Föderalen Steuerdienst der Russischen Föderation nachgewiesen werden.
Kfz-Umsatzsteuer 2018 für Privatpersonen
Die Bareinnahmen aus dem Verkauf des Autos sind abhängig von:
- aus der Zeit des Autobesitzes. Wenn ein Bürger ein Auto für ununterbrochene 36 Monate oder länger besitzt, wird es nicht berechnet. Die Frist wird durch einen Kaufvertrag für einen Gebrauchtwagen, eine Rechnung eines Autohauses für einen Neuwagen usw. Nur in diesem Fall besteht das Recht, keine Einkommensteuererklärung beim Finanzamt abzugeben.
- aus der Staatsangehörigkeit des Verkäufers. Für Residenten beträgt der Satz 13 Prozent, alle anderen - Nicht-Residenten - müssen 30% zahlen;
- aus dem Fahrzeugpreis, genauer gesagt aus den Einnahmen aus dem Verkauf. Sie müssen nicht bezahlen, wenn es billiger verkauft wird, als es gekauft wurde. Bestätigung - 3NDFL und Dokumente für das Auto.
Transportsteuer beim Autoverkauf
Die Zahlung der Transportsteuer trägt der direkte Eigentümer und wird an seinem Wohnort eingezogen. Kapitel 28 der Abgabenordnung sieht keine Vorteile für die Zahlung von TN vor, aber Artikel 356 ermöglicht es den regionalen Behörden, Bürger bestimmter Kategorien von der Erhebung auszunehmen - zum Beispiel Teilnehmer an Feindseligkeiten oder Eltern mit vielen Kindern usw. In einigen Bezirken Russlands werden Privilegien für den Transport mit geringer Leistung festgelegt - Sie können dies genau herausfinden, nur in der Wohnregion des Eigentümers.
Wird ein Auto ohne Abmeldung verkauft, wird die Transportsteuer von dem Bürger erhoben, auf dessen Namen das Auto bei der Verkehrspolizei zugelassen ist. Auch wenn das Auto längst verkauft ist, es von einem anderen Autoliebhaber betrieben wird, ist der Grund für die Freigabe nur die Abmeldung. Ab dem Monat nach dem Tag der Abmeldung wird die Abgabe nicht mehr berechnet.
Besitzer von Fahrzeugen, die gesucht oder entführt werden, sind vollständig von der Steuer befreit.
Steuerfreibetrag für den Verkauf eines Autos im Jahr 2018
Im Jahr 2018 ist es komplett steuerfrei:
- Verkauf eines Autos zu einem Preis von 250 Tausend oder weniger.
- Anschaffungskosten. Zum Beispiel verkauft ein Bürger sein Auto für 1,1 Millionen Rubel, während er ein Zertifikatskonto vom Salon hat, das angibt, dass 700 Tausend Rubel für den Kauf ausgegeben wurden. Die Einkommensteuer wird erst ab 400 Tausend Rubel erhoben. Wenn der Verkäufer gearbeitet und Einkommen gezahlt hat, kann er außerdem einen Abzug von 250 Tausend Rubel vornehmen.
Der Betrag wird nicht vom ursprünglichen Kaufort des Autos beeinflusst - Ukraine, Weißrussland usw.
Wenn der Verkauf des zweiten Autos geplant ist, ist es besser, auf den Beginn des nächsten Berichtsjahres zu warten - eine Veröffentlichung ist nur einmal im Jahr möglich.
Wie viel Steuer wird beim Verkauf eines Autos nicht erhoben?
Die Einkommensteuer wird nicht erhoben, wenn das Fahrzeug für 250 Tausend Rubel oder weniger verkauft wird - dieser Betrag ist nicht steuerpflichtig. Ist der Fahrzeugpreis höher, unterliegt die Wertdifferenz der Besteuerung.
Höchstbetrag von Rentnern
Der Status eines Rentners hat keinen Einfluss auf die Notwendigkeit, Steuern auf das erhaltene Einkommen (Auto) zu zahlen, daher ist der Mindestbetrag derselbe wie für andere Kategorien von Bürgern - 250 Tausend Rubel.
Transportsteuer beim Verkauf eines Autos durch eine juristische Person
Der Verkauf sowohl eines Lastwagens als auch eines Autos, das einer juristischen Person gehört, hat seine eigenen Merkmale. Einerseits erzielt die Organisation Gewinn, andererseits müssen Abschreibung, Veräußerung von Anlagevermögen, Mehrwertsteuer berücksichtigt werden. OSNO-Teilnehmer können die Steuerbemessungsgrundlage reduzieren:
- in Höhe des Restwertes gilt: je älter das Auto, desto geringer ist es;
- für die Höhe der Kosten für den Verkauf - Schätzung, Transport, Wartung usw.
Wenn der Verkauf zu einem Verlust geführt hat, wird dieser in einer separaten Buchungszeile der Organisation ausgewiesen.
Der Kaufvertrag
Wenn ein einzelner Unternehmer im Vertrag über den Verkauf eines Autos Verkäufer ist und für das Auto Hauptdokumente ausgestellt werden - zum Beispiel eine Rechnung, Rechnung usw Bewertung. Die Höhe der Gebühr beträgt 6% des Betrages.
Muss ich mit dem gespendeten Auto bezahlen?
Gemäß Artikel 228 der Abgabenordnung wird die Abgabe für ein gespendetes Auto von der Person bezahlt, die das Einkommen, also das Geschenk, erhalten hat. Die Höhe des Einkommens im Rahmen eines Schenkungsvertrages ist eher schwer zu berechnen, in der Regel wird ein ungefährer Marktwert angenommen. Die Steuer wird nicht bezahlt, wenn das Geschenk von einem Verwandten oder Familienmitglied gemacht wird.
Kfz-Umsatzsteuer 2018 neues Gesetz
Das am 1. Januar 2018 in Kraft getretene Umsatzsteuergesetz betraf vor allem Immobilien. Es wurden Änderungen bezüglich der Dauer des Eigentums des Verkäufers an der Immobilie vorgenommen - der Käufer erhält keine Rückerstattung, wenn die Wohnung weniger als fünf Jahre im Besitz war.
Die steuerlichen Bedingungen für den Verkauf von Autos haben sich nicht geändert.
Steuerbefreiung: Realität oder Rede
Die Erstattung des Steuerabzugs und die Befreiung vom Autoverkauf ist ein Recht des Steuerzahlers, aber keine Verpflichtung. Nur wenn sich ein Bürger selbstständig um den Schutz seiner Rechte kümmert, kann er alle ihm zustehenden Leistungen erhalten. Dabei sind folgende Punkte zu beachten:
- Der Abzug der Grundsteuer kann nicht mehr als 250 Tausend Rubel pro Jahr erhalten. Wurden beispielsweise die Einnahmen für die Kostenerstattung für medizinische Versorgung oder für den Erwerb einer Wohnung bereits neu berechnet, ist eine vollständige Rückerstattung aus dem Verkauf eines Autos nicht möglich. Werden dagegen im Laufe des Jahres zwei oder sogar drei preiswerte Fahrzeuge verkauft, wird deren Preis aufsummiert und die Abgrenzung erst bei Überschreitung des steuerfreien Wertes vorgenommen.
- Um in mehreren Fällen einen Abzug zu erhalten, müssen Sie in beiden Fällen zum Finanzamt kommen. Das Berechnungsverfahren bedeutet nicht die Beendigung der Rückstellung mit einem Antrag. Jedes Problem wird separat gelöst: Für jedes muss ein Antrag und eine Erklärung eingereicht werden. Daher ist es nach Möglichkeit besser, die Wohnungspflicht für die vergangene oder nächste Periode zurückzugeben.
- Es ist unmöglich, die Zahlung aus dem Verkauf zu vermeiden - bei Nichtzahlung der Abgabe wird eine Geldstrafe von 5% des nicht bezahlten Betrags verhängt. Wenn also Vertrauen in die Verfügbarkeit von Vorteilen besteht, ist es unbedingt erforderlich, alles zu dokumentieren, d. Beweisen Sie Ihr Recht, geben Sie den erhaltenen Gewinn in der Erklärung an.
Die Befreiung von der Einkommensteuer ist nur möglich, wenn Belege und ein Antrag beim Eidgenössischen Steuerdienst am Wohnort oder online auf der Website eingereicht werden. Dieser Vorgang erfolgt nicht automatisch, Sie müssen selbst dafür sorgen, dass Sie das erhalten, worauf Sie sich verlassen.
Bei Fragen wenden Sie sich an einen Anwalt
Sie können Ihre Frage im untenstehenden Formular, im Online-Beraterfenster unten rechts auf dem Bildschirm stellen oder die Nummern anrufen (rund um die Uhr und sieben Tage die Woche):
Guten Tag, lieber Leser.
Jeder Autobesitzer muss sich früher oder später der Notwendigkeit stellen, sein eigenes Auto zu verkaufen. Die Gründe für den Verkauf können ganz unterschiedlich sein, aber wir werden heute nicht darüber sprechen.
Ich denke, es ist für Sie kein Geheimnis, dass derzeit alle Immobilienverkäufe der Einkommensteuer unterliegen. Dies gilt auch für Geschäfte, die auf den Verkauf eines Autos abzielen.
Die Höhe der Steuer beim Verkauf eines Autos hängt von mehreren Faktoren ab, die in diesem Artikel erörtert werden. Darüber hinaus werden wir uns auf Situationen konzentrieren, in denen Einkommensteuer beim Autoverkauf Sie können nicht auf einer völlig legalen Grundlage bezahlen.
Auch wenn Sie in naher Zukunft kein Auto verkaufen werden, empfehle ich Ihnen, den Text dieses Artikels zu lesen. Die erhaltenen Informationen helfen Ihnen, in Zukunft unnötige Probleme zu vermeiden.
Aus Gründen der Übersichtlichkeit schlage ich vor, in diesem Artikel mehrere Beispiele für Autoverkäufe zu betrachten:
- Das Auto Jenissei 1 wurde im Januar 2018 für 500.000 Rubel gekauft und im September 2018 für 450.000 Rubel verkauft.
- Das Auto Jenissei 2 wurde im Januar 2014 für 300.000 Rubel gekauft und im September 2018 für 450.000 Rubel verkauft.
- Das Auto Jenissei 3 wurde im Januar 2018 für 200.000 Rubel gekauft und im September 2018 für 450.000 Rubel verkauft.
- Das Auto Jenissei 4 wurde im Januar 2018 für 350.000 Rubel gekauft und im September 2018 für 450.000 Rubel verkauft.
- Jenisseichiks Auto wurde im Januar 2018 für 200.000 Rubel gekauft und im September 2018 für 250.000 Rubel verkauft.
Während Sie diesen Artikel studieren, erfahren Sie, wie Sie die Höhe der Steuer für den Verkauf eines Autos bestimmen und die Höhe der Abzüge für den Jenissei-Autos leicht berechnen können.
Kfz-Verkaufssteuer
Die Höhe der Einkommensteuer beträgt derzeit 13 Prozent.
In Bezug auf Autos der Marke Jenissei beträgt die Höhe der Einkommensteuer:
450.000 * 0,13 = 58.500 Rubel.
Stimmen Sie zu, die Menge ist ziemlich beeindruckend. Keiner der Verkäufer muss jedoch diesen gesamten Betrag bezahlen.
Kfz-Verkaufssteuer
Betrachten wir die wichtigsten Situationen, in denen der Steuerbetrag reduziert werden kann:
1. Fehlendes Einkommen
Schauen wir uns die Situation mit dem Auto Jenissei 1 genauer an. Dieses Auto wurde für 500.000 Rubel gekauft und für 450.000 Rubel verkauft. Offensichtlich hat der Verkäufer in diesem Fall überhaupt keine Einnahmen erzielt, d.h. der Einkommensteuerbetrag beträgt 0.
Allerdings ist in diesem Fall zu beachten, dass zur Steuerbefreiung beim Verkauf eines Autos eine Erklärung mit den beigefügten Kaufverträgen (oder deren Kopien) beim Finanzamt eingereicht werden muss. Näheres zu den Fristen für die Abgabe der Erklärung wird etwas später besprochen.
In diesem Fall müssen 2 Verträge vorliegen, einer wurde beim Autokauf (im Januar) und der andere beim Verkauf (im September) abgeschlossen. Wenn der Vertrag über den Verkauf des Autos nicht erhalten ist, sollten Sie andere Möglichkeiten zur Reduzierung der Steuer wählen.
2. Langfristiger Autobesitz
Betrachten Sie das Auto Jenissei 2, das für 150.000 Rubel mehr verkauft wurde, als es gekauft wurde. Dieses Auto wird auch nicht der Einkommensteuer unterliegen, weil er war im Besitz mehr als 3 Jahre... Abgabenordnung der Russischen Föderation, Artikel 217:
Folgende Arten von Einkünften natürlicher Personen unterliegen nicht der Besteuerung (steuerfrei):
...
17 1) Einkommen von natürlichen Personen für den betreffenden Steuerzeitraum:
- aus dem Verkauf von unbeweglichem Vermögen sowie von Anteilen an diesem Vermögen unter Berücksichtigung der in Artikel 217 Absatz 1 dieses Gesetzes festgelegten Besonderheiten;
- aus dem Verkauf anderer Immobilien, die dem Steuerzahler seit drei Jahren oder länger gehören.
So kann der langfristige Besitz des Autos den Verkäufer vollständig von der Zahlung von Steuern befreien.
Wenn zwischen Kauf und Verkauf des Autos 3 oder mehr Jahre vergangen sind, wird der Verkäufer müssen keine Steuern zahlen und eine Erklärung abgeben.
3. Steuerabzug
Der Autobesitzer kann mit einem Steuerabzug rechnen, falls er sich auf eine der oben genannten Weisen nicht vollständig entziehen konnte.
Dieser Artikel umfasst Autos Jenissej 3 und Jenissejtschik, die teurer verkauft als gekauft wurden und weniger als 3 Jahre im Besitz waren. Darüber hinaus gilt der Besitzer des Jenissei 1-Autos, wenn er verloren hat, auch für denselben Gegenstand.
Artikel 220 der Abgabenordnung:
Artikel 220. Abzüge von der Grundsteuer
...
2. Der in Absatz 1 Unterabsatz 1 dieses Artikels vorgesehene Abzug der Grundsteuer wird unter Berücksichtigung der folgenden Merkmale bereitgestellt:1) Grundsteuerabzug ist vorgesehen:
...
in Höhe des Einkommens, das der Steuerpflichtige im Steuerzeitraum erhält aus dem Verkauf anderer Immobilien(mit Ausnahme von Wertpapieren) im Besitz des Steuerpflichtigen seit weniger als drei Jahren, im Allgemeinen nicht länger als 250.000 Rubel;
Was bedeutet Steuern? Abzug in Höhe von 250.000 Rubel? In diesem Fall werden 250.000 Rubel beim Verkauf des Autos vom Wert des Autos abgezogen, und vom Restbetrag müssen Steuern auf den Verkauf des Autos gezahlt werden.
Enisey 1: (450.000 - 250.000) * 0,13 = 26.000 Rubel.
Jenissei 3: (450.000 - 250.000) * 0,13 = 26.000 Rubel.
Eniseichik (250.000 - 250.000) * 0,13 = 0 Rubel.
Beachten Sie, dass ein Auto, das für 250.000 Rubel oder weniger verkauft wird, nicht der Umsatzsteuer unterliegt. Beachten Sie jedoch, dass nur ein Steuerabzug von RUB 250.000 gewährt wird Einmal im Jahr.
Wenn beispielsweise Jenissej 3 und Jenissejtschik gleichzeitig verkauft werden, beträgt der Steuerbetrag:
(450.000 + 250.000 - 250.000) * 0,13 = 58.500 Rubel.
4. Minderung der Einnahmen um die Höhe der Ausgaben
Es gibt eine andere Möglichkeit, den Steuerbetrag zu reduzieren - die Reduzierung der Einnahmen um den Betrag der Ausgaben. Artikel 220 der Abgabenordnung der Russischen Föderation, Teil 2:
2) Anstelle des Abzugs der Grundsteuer nach Absatz 1 dieses Absatzes hat der Steuerpflichtige das Recht den Betrag ihres zu versteuernden Einkommens um den tatsächlich entstandenen Betrag und die nachgewiesenen Aufwendungen im Zusammenhang mit dem Erwerb dieser Immobilie zu reduzieren.
Diese Option ist sinnvoll, wenn das Auto teurer verkauft wird, als es gekauft wurde.
Die Methode eignet sich gut für den Verkauf des Autos Jenissei 4 (es wurde für 350.000 Rubel gekauft und für 450.000 Rubel verkauft).
In diesem Fall beträgt der Steuerbetrag:
Jenissei 4: (450.000 - 350.000) * 0,13 = 13.000 Rubel.
Wenn wir in der gleichen Situation einen Abzug von 250.000 verwenden, ist der Steuerbetrag deutlich höher:
Jenissei 4: (450.000 - 250.000) * 0,13 = 26.000 Rubel.
Dennoch gibt es Zeiten, in denen Sie die zweite Option verwenden müssen. Zum Beispiel, wenn der Vertrag über den Kauf eines Autos verloren geht und es nicht möglich ist, ihn beim Finanzamt einzureichen.
Beachten Sie, kann nicht gleichzeitig verwendet werden(für das gleiche Auto) einen Abzug von 250.000 und reduzieren die Einnahmen um Ausgaben. Es darf nur eine der Optionen ausgewählt werden.
Ich werde daher noch einmal eine Liste von Situationen geben, in denen die Steuer auf den Verkauf eines Autos nicht bezahlt werden kann:
- Die Kosten für das Auto beim Verkauf sind geringer als die Kosten beim Kauf;
- Autobesitz für 3 Jahre oder länger;
- Das Fahrzeug hat einen Verkaufswert von 250.000 oder weniger.
In allen anderen Fällen müssen Sie beim Verkauf eines Autos Steuern zahlen. Übrigens kann der Verkauf eines Autos ab 2011 nach einem vereinfachten Schema erfolgen.
Welche Steuersenkungsoption sollten Sie wählen?
Die folgende Tabelle zeigt die besten Optionen für die häufigsten Situationen:
Nicht in jeder Situation wird es möglich sein, die Steuer auf 0 zu reduzieren, jedoch können Sie anhand der obigen Tabelle einen Mindestzahlungsbetrag erreichen.
Verfahren zur Zahlung von Steuern beim Verkauf eines Autos
Bitte beachten Sie, dass auch dann, wenn Sie nach Ihren Berechnungen nach dem Verkauf des Autos keine Steuerschuld haben, die Erklärung muss noch abgegeben werden... Die einzige Bedingung, unter der Sie im Jahr 2019 keine Erklärung abgeben müssen, ist, dass Sie seit mehr als 3 Jahren ein Auto besitzen.
Die Steuererklärung für das laufende Jahr (2019) wird zu Beginn des nächsten Jahres (2020) eingereicht. Das letzte Datum, an dem das Finanzamt Ihre Erklärung ohne Strafen akzeptiert - 30. April... Ich empfehle die Abgabe der Steuererklärung Ende Februar oder Anfang März, denn Ende März beginnt die Schlangensaison im Finanzamt.
Beim Verkauf eines Autos wird eine Steuererklärung mit einem speziellen Programm ausgefüllt, das auf der Website des Finanzamts heruntergeladen werden kann. Lassen Sie mich betonen, dass das Programm für 2019 erst Anfang 2020 erscheinen wird. Es macht keinen Sinn, die Programme des letzten Jahres zu verwenden, tk. Die Steuergesetzgebung kann sich im Laufe des Jahres erheblich ändern.
Neben der Abgabe einer Steuererklärung muss der Verkäufer des Autos auch die Einkommensteuer selbst zahlen. Dies kann sowohl unmittelbar nach dem Verkauf des Autos als auch nach Abgabe der Steuererklärung (aber vor 15. Juli).
Kfz-Umsatzsteuer für Nicht-Residenten der Russischen Föderation
Besonderes Augenmerk sollte auf die Zahlung von Steuern beim Verkauf eines Autos durch Gebietsfremde gelegt werden. Lassen Sie uns zunächst herausfinden, wer in der Russischen Föderation als steuerlich ansässig anerkannt ist (Artikel 207 der Abgabenordnung):
2. Steuerinländer sind natürliche Personen, die sich tatsächlich mindestens 183 Kalendertage innerhalb von 12 aufeinanderfolgenden Monaten in der Russischen Föderation aufhalten. Der Aufenthalt einer Person in der Russischen Föderation wird für Zeiten ihrer Abreise außerhalb des Hoheitsgebiets der Russischen Föderation für eine kurzfristige (weniger als sechs Monate) Behandlung oder Ausbildung sowie für die Ausübung von Arbeit oder anderen nicht unterbrochen Pflichten im Zusammenhang mit der Ausführung von Arbeiten (Erbringung von Dienstleistungen) in Offshore-Kohlenwasserstofflagerstätten, Rohstoffen.
Alle anderen Autoverkäufer auf dem Territorium der Russischen Föderation sind keine Steueransässigen.
Besonderheiten der Steuerzahlung von Gebietsfremden:
- 1. Die Höhe der Steuer beträgt 30 Prozent von den Kosten des Autos.
- 2. Nichtansässige der Russischen Föderation können den Steuerabzug nicht in Anspruch nehmen, d.h. muss den vollen Verkaufsbetrag versteuern.
- 3. Besitzt ein Gebietsfremder seit 3 Jahren oder länger ein Auto, ist er von der Steuer befreit. Diese Klausel gilt für Geschäfte, die nach dem 1. Januar 2019 abgeschlossen wurden.
Beachtung! Bis zum 1. Januar 2019 mussten nicht in der Russischen Föderation ansässige Personen beim Verkauf eines Autos Steuern zahlen, auch wenn sie seit mehr als 3 Jahren ein Auto besitzen.
Wenn Sie Ihr Auto im Jahr 2018 oder früher verkauft haben und nicht in der Russischen Föderation steuerlich ansässig waren, denken Sie daran, dass Sie beim Verkauf des Autos in jedem Fall Steuern zahlen müssen. Und sein Wert beträgt 30 Prozent des Verkaufswertes.
So, Fassen wir diesen Artikel zusammen:
- Nach dem Verkauf des Autos sollten Sie eine Methode wählen, die den Steuerbetrag minimiert.
- Reichen Sie Ihre Steuererklärung bis zum 30. April des auf den Verkauf folgenden Jahres ein.
- Zahlen Sie die Steuern bis zum 15. Juli des auf den Verkauf folgenden Jahres.
Ich bin sicher, dass es nach dem Lesen dieses Artikels nicht schwierig sein wird, die Steuer auf den Verkauf eines Autos zu berechnen.
Viel Glück auf der Straße!
Alle Kommentare lesen
Dmitri-485
Guten Abend! Bitte sagen Sie mir, das Auto wurde im Oktober 2018 für 130 t verkauft. Rubel (gekauft im Jahr 2016 für 200 t.), der Kaufvertrag ist verloren, was kann ich tun?
Sergey-741
Hallo, bitte sag es mir.
Jetzt verkaufe ich ein Auto, ich habe es für 900 gekauft, ich habe einen Vertrag, ich besitze es seit weniger als drei Jahren, das erste Auto wird in einem Jahr verkauft. Ist es realistisch, den Verkaufsbetrag von 250 Tausend anzugeben? oder wird es fragen warum so scharf billig ?? Welcher Betrag ist besser anzugeben, um keinen Verdacht zu erregen und nicht besteuert zu werden.
Evgeny-300
Guten Tag. Wenn der Vertrag verloren geht, aber als Andenken, war der Betrag 250 Tausend im Vertrag. Der Verkauf soll 240 Tsd. betragen Welche Dokumente müssen zum Abzug vorgelegt werden?
Alexander, wenn das Auto Ihnen gehörte und ohne Ihr Wissen verkauft wurde, können Sie versuchen, die Transaktion für den Verkauf des Autos für ungültig zu erklären. Danach muss das Auto an Sie zurückgegeben werden. Dementsprechend haben Sie in diesem Fall kein Einkommen und keine Steuern.
Viel Glück auf der Straße!
Sergey-740, Guten Tag.
Sie können einen Kaufvertrag für ein Auto abschließen, ohne das Auto als Eigentümer zu registrieren. Das heißt, sie muss sich nicht an die Verkehrspolizei wenden.
Anfang nächsten Jahres muss jedoch ein Freund eine Steuererklärung abgeben und beim Finanzamt abgeben. Sie hatte weniger als 3 Jahre ein Auto. Seien Sie auch bei der Wahl des Verkaufsbetrags des Autos vorsichtig. Wird das Auto zu einem höheren Preis verkauft, als es zuvor gekauft wurde, müssen Sie Steuern zahlen.
Viel Glück auf der Straße!
Dmitriy, Guten Tag.
Nutzen Sie den 906-Abzug von RUB 130.000. In diesem Fall fällt keine Steuer an. Ein Kaufvertrag ist in diesem Fall nicht erforderlich.
Viel Glück auf der Straße!
Sergey-741, Guten Tag.
Wenn Sie einen Vertrag über den Kauf eines Autos abgeschlossen haben, wird der Verkauf eines Autos bis zu einem Betrag von 900.000 nicht besteuert.
Es ist möglich, dass bei einem zu niedrigen Verkaufspreis Fragen an das Finanzamt gestellt werden.
Viel Glück auf der Straße!
Evgeniy, Guten Tag.
Wenn dies das einzige Auto ist, das in einem Jahr verkauft wird, nutzen Sie einfach den 906-Abzug in Höhe von 240.000 Rubel. In diesem Fall ist kein Kaufvertrag erforderlich.
Viel Glück auf der Straße!
Guten Tag. Ich habe ein Auto geschenkt bekommen (Spende). Der Besitzer ist tot. Das Auto kostet ungefähr 300.000. Ich möchte es verkaufen. Welche Steuern muss ich zahlen und wie kann ich den Steuerbetrag reduzieren?
Denis, Guten Tag.
War der Vorbesitzer ein naher Verwandter? In welchem Jahr wurde das Auto gespendet?
Er besaß das Auto weniger als ein Jahr, wurde für 200.000 Rubel verkauft. Ich muss also nichts bezahlen?
Viel Glück auf der Straße!
Guten Tag. Bitte helfen Sie mir im Jahr 2017 kaufte ich ein Auto für 950.000 Tausend Rubel, 2018 verkaufte ich es für 640.000. Wie ich es verstehe, müssen Sie keine Steuern zahlen?
Guten Tag!
Wenn ich im Juni 2018 gekauft habe. ein neues Auto von einem Händler für 1,4 Millionen Rubel, und jetzt im April 2019. Ich vermiete es per Inzahlungnahme, aber die Kosten sind niedriger als beim Kauf (1,2 Millionen Rubel). Welcher Abzug ist besser zu verwenden?
Helena, Guten Tag.
Nutzen Sie den 903-Abzug in Höhe von 640.000 Rubel, in diesem Fall wird keine Steuer erhoben.
Viel Glück auf der Straße!
Ruslan, Guten Tag.
Die Erklärung muss zu Beginn des nächsten (2020) Jahres abgegeben werden. Verwenden Sie den 903-Abzug bei der Registrierung.
Viel Glück auf der Straße!
Victoria1-1
Hallo, bitte sagen Sie mir, 2013 hat mein Freund 2 Autos im Salon gekauft, 2016 haben wir geheiratet und 2017 sind beide Autos im Rahmen eines Ehevertrags an mich übergegangen, 2018 habe ich sie verkauft, was ist mit Steuern, oder? muss bezahlen?
Guten Tag. Sollte ein Nichtansässiger der Russischen Föderation, der ein Auto billiger verkauft, Steuern zahlen müssen? und Muss ich eine Erklärung abgeben?
Victoria, Guten Tag.
Wenn die Autos weniger als 3 Jahre in Ihrem Eigentum waren und dies laut Beschreibung der Fall ist, müssen Sie nach dem Verkauf Steuern zahlen.
Viel Glück auf der Straße!
Alyona, Guten Tag.
Ein Nichtansässiger der Russischen Föderation kann den Abzug nicht in Anspruch nehmen, das heißt, er kann den Verkaufspreis nicht um den Kaufpreis mindern. Daher müssen Sie Steuern zahlen.
Viel Glück auf der Straße!
Gulnaz-2
Hallo, ich habe ein Auto für 136 Tausend gekauft und für 50 Tausend verkauft, da ich verstehe, dass Sie keine Steuern zahlen müssen? Sie müssen nur eine Erklärung senden? Danke für die Antwort
Guten Tag! Ich habe 2017 ein Auto gekauft. Der Preis betrug 425.000 Rubel. Im Jahr 2018 für 400.000 Rubel verkauft. Derzeit liegt nur ein Kaufvertrag vor. Wie ist man in dieser Situation? Wenn es nicht möglich ist, den ehemaligen Besitzer des Autos erneut zu kontaktieren. Vielen Dank!
Dmitri-495
Hallo. Im März 2018 habe ich ein Auto für 650.000 verkauft. Das Auto besaß weniger als 3 Jahre Kauf- und Verkaufsverträge, die beim Kauf und während des Verkaufs abgeschlossen wurden. Ich weiß, dass ich Steuern zahlen muss. Aber im Dezember des gleichen Jahres habe ich eine Wohnung über eine Hypothek im Rahmen eines Kauf- und Verkaufsvertrags gekauft.Werde ich von der Kfz-Umsatzsteuer abgezogen? Wenn ja, ist es möglich, das Geld später beim Kauf einer Wohnung mit Hypothek über den Steuerabzug zurückzugeben?
Guten Tag. Wir haben einen Frachtauflieger als Einzelperson für 70.000 Rubel verkauft. seit mehr als 3 Jahren im Einsatz, kaufte ein neues für 350.000 Rubel. Muss ich persönliche Einkommensteuer zahlen und wie kann ich diese in 3NDFL ausweisen?
Gulnaz, Guten Tag.
Alles ist richtig. Sie können jeden Abzug (906 oder 903) verwenden.
Viel Glück auf der Straße!
Roman, Guten Tag.
Sie können versuchen, bei der Verkehrspolizei eine Kopie des Vertrags zu erhalten, in dem Sie das Auto nach dem Kauf registriert haben.
Viel Glück auf der Straße!
Dmitriy, Guten Tag.
In diesem Fall müssen Sie eine Erklärung erstellen, in der Sie erstens über das Auto berichten und zweitens den Abzug für den Kauf einer Wohnung in Anspruch nehmen. Es ist möglich, dass Sie in diesem Fall nichts bezahlen müssen.
Viel Glück auf der Straße!
Helena, Guten Tag.
Artikel 217 der Abgabenordnung:
17.1) Einkommen von natürlichen Personen für den betreffenden Steuerzeitraum:
aus dem Verkauf von sonstigem Eigentum des Steuerpflichtigen für drei Jahre oder länger.
Der angegebene Trailer muss nicht in die Deklaration aufgenommen werden.
Viel Glück auf der Straße!
Alexey-522
Guten Tag. Wenn ich dieses Jahr 2019 ein Auto für hunderttausend Rubel gekauft habe und es im selben Jahr für 200.000 Rubel verkaufe, muss ich dann keine Steuern zahlen?
Andrey, Guten Tag.
Wenn dies das einzige Auto ist, das in einem Jahr verkauft wird, können Sie in der Erklärung einen Abzug von 250.000 Rubel in Anspruch nehmen. Jene. es wird keine steuer erhoben.
Beim Verkauf eines Autos haben viele Autobesitzer eine berechtigte Frage: Ist es notwendig, Steuern an den Staat zu zahlen? Dieser Artikel wird Ihnen helfen, die Feinheiten der Besteuerung in diesem Fall zu verstehen.
Einkommensteuer beim Autoverkauf
Nach Art. 208 der Abgabenordnung der Russischen Föderation bezieht sich der Verkauf von Immobilien in der Russischen Föderation und im Besitz einer natürlichen Person (in diesem Fall eines Autos) auf Einkünfte aus Quellen in der Russischen Föderation. Und das Einkommen ist, wie Sie wissen, die Bemessungsgrundlage für die Berechnung und Zahlung der Steuern auf das persönliche Einkommen.
Steuerberechnung beim Autoverkauf
Bei der Berechnung der Höhe der Einkommensteuer sind zu berücksichtigen:
- die Kosten des Autos beim Kauf;
- die Kosten des Autos beim Verkauf;
- die Besitzdauer des Fahrzeugs.
| Situation | Lösung |
| Die Kosten für das Auto betragen 200.000 Rubel (Besitzdauer beträgt 2 Jahre) | Es wird eine Erklärung in Form von 3-NDFL abgegeben, die Steuer wird jedoch nicht bezahlt |
| Das Auto wurde für 300.000 Rubel gekauft, für 360.000 Rubel verkauft (Besitzdauer 1 Jahr) | Der Steuerbetrag beträgt (360.000-300.000) * 13% = 7800 Rubel |
| Das Auto wurde für 360.000 Rubel gekauft, für 300.000 Rubel verkauft (Besitzdauer 1 Jahr) | Kein Einkommen, keine Steuerbemessungsgrundlage. Es wird eine Erklärung in Form von 3-NDFL abgegeben, aber die Steuer wird nicht bezahlt |
| Das Auto wurde für 360.000 Rubel verkauft, es gibt keine Dokumente, die den Kauf des Autos bestätigen (Besitzdauer beträgt 2 Jahre) | Der Steuerbetrag beträgt (360.000-250.000) * 13% = 14.300 Rubel |
Der Vermögensabzug, der eine Verringerung der Steuerbemessungsgrundlage ermöglicht, beträgt 250.000 Rubel pro Jahr. Es kann nur einmal im Jahr verwendet werden.
Beispiel:
Sergejew S.S. verkaufte das Auto, das er für 1 Jahr besaß, für 380.000 Rubel. Beim Kauf eines Autos kostete es 300.000 Rubel.
Die Berechnung kann auf zwei Arten erfolgen:
Daher ist es für Sergeev S.S. natürlich rentabler, die persönliche Einkommensteuer zu zahlen, wenn die ursprünglichen Kosten des Autos berücksichtigt werden. Für den Fall, dass die Dokumente, die die ursprünglichen Kosten des Autos bestätigen, verloren gehen (oder das Auto gespendet wird), werden die beim Verkauf festgestellten Kosten berücksichtigt, die um den Betrag des Eigentumsabzugs (250.000 Rubel) reduziert werden können.
Beispiel:
Sergejew S.S. innerhalb eines Jahres besitzt er zwei Autos (im Wert von 380.000 und 260.000 Rubel), die er zum Verkauf angeboten hat. Es gab keine Dokumente, die die Kosten der Autos beim Kauf bestätigten (sie waren verloren). In diesem Fall Sergeev S.S. hat das Recht, die Steuerbemessungsgrundlage nur um 1 Fahrzeug zu reduzieren.
Die Berechnung kann also wie folgt aussehen:
- ((380.000-250.000) + 260.000 * 13% = 50.700 Rubel
- ((260.000-250.000) + 380.000 * 13% = 50.700 Rubel
Wie aus der Berechnung hervorgeht, ändert sich die Höhe der Steuer nicht, unabhängig davon, auf welchen Wert der Vermögensabzug angewendet wird.
In diesem Fall hat Sergeev S.S. Es ist ratsam, sich beim Kauf mit einem schriftlichen Antrag auf die Kosten für Autos an die Aufsichtsbehörde des Eidgenössischen Steuerdienstes zu wenden, weil Daten über den Wert des Fahrzeugs werden an die Föderale Steueraufsichtsbehörde der Staatlichen Verkehrssicherheitsinspektion übermittelt.
Zahlung der Einkommensteuer beim Verkauf eines Autos, das weniger als drei Jahre im Besitz ist
Ein Auto von weniger als drei Jahren zu besitzen bedeutet, ein Fahrzeug für weniger als 36 Monate zu besitzen. Wenn das Auto 37 Monate lang im Besitz des Eigentümers war, sprechen wir in diesem Fall von einem Besitz des Autos für einen Zeitraum von mehr als drei Jahren, wodurch der Autobesitzer im Falle des Verkaufs automatisch von der Zahlung der Einkommensteuer befreit wird ( Klausel 17.1 der Kunst. 217 der Abgabenordnung der Russischen Föderation).
Die Eigentumsdauer eines Fahrzeugs berechnet sich nicht ab dem Datum der Registrierung des Fahrzeugs bei der Verkehrspolizei, sondern ab dem im Kaufvertrag angegebenen Datum.
Wer ist beim Autoverkauf von der Einkommensteuer befreit?
Nicht alle Autoverkäufer müssen Einkommensteuer zahlen:
Wie lange dauert es, beim Verkauf eines Autos Einkommensteuer zu zahlen?
Beispiel ⇓
Sergejew S.S. Habe das Auto im November 2017 verkauft. Er muss seine Steuererklärung bis zum 30. April 2018 einreichen und die Steuer bis zum 15. Juli 2018 entrichten.
Welche Dokumente werden für die Zahlung der Einkommensteuer beim Verkauf eines Autos benötigt?
Um beim Verkauf eines Autos Einkommensteuer zu zahlen, müssen Sie eine Einkommensteuererklärung ausfüllen, die online auf der Website des Föderalen Steuerdienstes www.nalog.ru ausgefüllt werden kann.
Es ist notwendig, der Steuererklärung Dokumente vorzulegen, die die Tatsache der Zahlung bestätigen:
- der Kaufvertrag;
- die Quittung des Verkäufers für Bargeld;
- Zertifikat-Rechnung (wenn das Auto in einem Ausstellungsraum oder von einem einzelnen Unternehmer gekauft wurde);
- Kassenbon;
- Zahlungsauftrag.
Wie kann man beim Autoverkauf die Steuerbemessungsgrundlage reduzieren?
Zur Verringerung der Bemessungsgrundlage kann bei der Berechnung der Einkommensteuer ein Teil der Kosten berücksichtigt werden:
| Kosten | Wie bestätigen? |
| Fahrzeugsuchdienste | Dienstleistungsvertrag, Dokumente, die die Tatsache der Zahlung für die erbrachten Dienstleistungen bestätigen |
| Einkommensteuer bei Fahrzeugspende | Steuererklärung, Dokumente, die die Tatsache der Zahlung der Einkommensteuer bestätigen |
| Registrierung eines geerbten Fahrzeugs | Dokumente, die die Zahlung der staatlichen Abgaben und die Zahlung der Kosten für Dienstleistungen für die Bewertung des Autos bestätigen |
| Zahlung der staatlichen Abgabe | Dokumente, die die Tatsache der Zahlung der staatlichen Abgabe bestätigen |
| Auto kaufen, Zoll bezahlen | Belege über die entstandenen Kosten, Fahrzeugverkauf und Kaufvertrag |
Welche Ausgaben können die Höhe der Steuerbemessungsgrundlage nicht beeinflussen?
Nicht alle Ausgaben, die einem Autobesitzer beim Kauf eines Autos entstehen, können sich auf die Höhe der Bemessungsgrundlage für die Berechnung der Einkommensteuer auswirken. Diese Kosten umfassen Folgendes:
- Zahlung von Zinsen für einen Kredit, wenn das Auto über einen Kredit gekauft wurde;
- alle Arten von Versicherungen;
- Zahlung jeglicher Art von Schulden für den Vorbesitzer des Autos.
Fragen und Antworten
- Kann ich der Erklärung einen Kreditvertrag beifügen, in dem die Kosten des Autos unter Berücksichtigung der gezahlten Zinsen angegeben sind?
Antwort: Der Kreditvertrag spiegelt direkt die Kosten des Fahrzeugs wider, die sich auf die Höhe der Einkommensteuer auswirken. Die Höhe der Zinsen für das Darlehen kann steuerlich nicht berücksichtigt werden.
- Beim Autokauf wurden die Zahlungsdokumente für den Ehepartner ausgestellt und das Auto selbst war für mich. Wie wird in diesem Fall die Steuerbemessungsgrundlage bewertet?
Antwort: In Ihrem Fall sprechen wir über Eigentum, das in Miteigentum erworben wurde. Wenn Sie eine 3-NDFL-Erklärung einreichen, fügen Sie eine Heiratsurkunde bei, die die Transaktion als gemeinsamen Erwerb bestätigt.
- Ich habe das Auto für mehr Geld verkauft als ich gekauft habe. Mir ist bekannt, dass ich Einkommensteuer zahlen muss, aber ich habe nirgendwo länger als zwei Jahre gearbeitet. Kann man mit einer Art Nachsicht der Steuerbehörden rechnen?
Antwort: Die Einkommensteuer wird unabhängig davon erhoben, ob der Bürger zum Zeitpunkt der Transaktion erwerbstätig ist oder nicht. Es liegt eine Tatsache vor, steuerpflichtiges Einkommen zu erhalten. In diesem Fall ist die Einkommensteuer zu entrichten.
Nach Einschätzung der Analyseagentur « » , nimmt die Dauer des Autobesitzes in Russland weiter zu. Und dass Autofahrer viele Jahre lang versuchen, sich nicht von ihren Autos zu trennen, bedeutet nicht die sentimentale Verbundenheit der ersteren mit letzteren, sondern es geht um banale Ersparnisse. Besitzer haben Angst, alte Autos loszuwerden, da für neue möglicherweise einfach nicht genug Geld vorhanden ist.
Die Studie über die Eigentumsverhältnisse von Personenkraftwagen in der Russischen Föderation, die in der Vergangenheit neu gekauft und in der Vergangenheit verkauft wurden, zeigte 2017 die durchschnittliche Eigentumsdauer während 57 Monate, oder 4,75 Jahre.
Wie die Analyseagentur feststellt, blieben Autos in den letzten Jahren nicht mehr in denselben Händen. Dieser Indikator begann sein Wachstum vor 10 Jahren, im Jahr 2008, als eine weitere für alle Bevölkerungsgruppen greifbare Wirtschaftskrise auf der ganzen Welt stattfand. Seitdem hat sich die Amtszeit praktisch verdoppelt, und zwar um 21 Monate... Das heißt, vor 11 Jahren wechselte der durchschnittliche Autoliebhaber sein eisernes Pferd alle 3 Jahre.
Wie üblich trage die Last der Qual der Wahl aufgrund der unaufhörlich steigenden Autopreise, der Unsicherheit über die Zukunft und natürlich sinkender Einkommen auf den Schultern, erinnert Avtostat daran. Gleichzeitig betraf die Erhöhung der Amtszeit trotz der Schichtung der Gesellschaft nach dem Wirtschaftsfaktor (jemand hat mehr Geld und er kann sich ein teureres Auto leisten, jemand hat weniger Geld) alle.
Durchschnittliche Neuwagenkäufe entsprechen 4-5 Jahre... Es gibt jedoch auch Rekordhalter für die Dauer des Besitzes, sowohl von der Seite des superschnellen Verkaufs eines Neuwagens als auch von einem sehr langen Autobesitz.
Werfen wir einen Blick auf die Top 11 Autobesitzzeiträume mit einem Prozentsatz von jedem:
Besitz weniger als 1 Jahr,6%
Der Besitz wird wahrscheinlich durch einen schweren Unfall und den anschließenden Weiterverkauf des Fahrzeugs unterbrochen. Ansonsten ist es fast unmöglich zu erklären, ein kürzlich gekauftes Auto loszuwerden.
Eigentum von 1 bis 2 Jahren,7%
Vielleicht gefällt Ihnen das Auto aus irgendeinem Grund (technisch, ästhetisch usw.) nicht.
Eigentum von 2 bis 3 Jahren,10%
Vor 10 Jahren war es die durchschnittliche "europäische" Besitzdauer von Premiumautos und Autos über der Budgetklasse. Danach wurde das Modell verkauft und ein neues gekauft.
Eigentum von 3 bis 4 Jahren,13%
Bis 2008 die durchschnittliche Zeit für den Wechsel eines Modells durch Besitzer von Budgetmodellen in großen Städten Russlands. So viele sind jetzt im Besitz von Premium-Marken.
Eigentum von 4 bis 5 Jahren,14%
Durchschnittswert der Aktualisierung von Budgetmodellen im Jahr 2017.
Eigentum von 5 bis 6 Jahren,12%
Einige Besitzer beschließen, das Auto in ihren Händen ein wenig zu überbelichten.
Eigentum von 6 bis 7 Jahren,8%
Vielleicht mag dieses Segment von Autoliebhabern ihr Auto wirklich und sie werden es nicht verkaufen.
Eigentum von 7 bis 8 Jahren,4%
Wer länger als 7 Jahre ein Auto besitzt, braucht gute Gründe. Zum Beispiel sehr hohe Qualität.
Eigentum von 8 bis 9 Jahren,6%
Ähnlich wie beim vorherigen Punkt.
Eigentum von 9 bis 10 Jahren,7%
Vielleicht hängt die Person sehr an ihrem Auto oder hat nicht das Geld, um es angemessen zu aktualisieren. Wahrscheinlich die zweite Option.
Mehr als 10 Jahre Autobesitz,13%
Wie Sie sehen, hat im vergangenen Jahr ein erheblicher Teil der Autobesitzer den einmal gekauften Neuwagen nicht verkauft und besitzt ihn seit mehr als 10 Jahren. Nun, wahrscheinlich hoffen sie, dass ihre Autos in 20 Jahren zu Raritäten werden und sie mit viel "Fett" verkauft werden können. Und wenn es kein Witz ist, die Leute haben einfach nicht die Mittel, ihr schnell auseinanderfallendes Auto für ein neues ähnliches Analogon zu aktualisieren.