Înregistrarea unei facturi în avans este necesară numai dacă plata în avans de către contraparte a fost primită în contul organizației vândute, iar mărfurile nu au fost încă încărcate. Să vedem cum să emitem corect o factură pentru o plată în avans în 1C 8.3 în mai multe moduri.
Să presupunem că contrapartea cumpărător a transferat o anumită sumă în contul organizației pentru livrarea viitoare de bunuri. Este necesar să reflectați primirea de bani în program. Vom face acest lucru folosind documentul „Chitanță în contul curent”. Pentru a face acest lucru, să mergem la jurnalul „Extrae bancare”, acesta se află în secțiunea „Bancă și Birou de numerar” și să înregistrăm primirea fondurilor de la cumpărător.
Completați câmpurile:
Tipul tranzacției – plata de la cumpărător;
Reg. Omitem numărul și data, deoarece sunt create automat;
Plătitor – organizația de la care s-a primit avansul;
Sumă – indicați suma plății primite;
Toate celelalte câmpuri nu trebuie completate. Doar verificați.
Acum să luăm în considerare opțiunea dacă mărfurile au fost expediate către contraparte pentru o sumă mai mare decât plata în avans efectuată. Înregistrările vor fi generate cu o defalcare în plata pentru expediere și datoria:
În acest caz, va trebui să emiteți o factură pentru plata în avans.
Și să luăm în considerare o altă opțiune: atunci când plata a fost primită de la client, aceasta a fost procesată în 1C prin documentul „Chitanță în contul curent”, iar expedierea are loc în aceeași zi. S-ar părea că nu ar trebui să existe nicio plată în avans, dar dacă te uiți cu atenție, primirea banilor este oficializată mai devreme decât este creată implementarea. Să verificăm înregistrările și să vedem că programul plasează și această sumă în contul 62.02: Dt51 - Kt62.02 „Calcule pentru avansuri primite”. Și la fel pentru implementare:
Dt90.02.1 - Kt41.01 – pentru marfa expediata, pretul de achizitie al marfurilor fara TVA;
Dt62.02 - Kt62.01 - compensarea avansului cumpărătorului;
Dt62.01 - Kt90.01.1 – reflectarea datoriei;
Dt90.03 - Kt68.02 - TVA perceput.
Pentru a preveni acest lucru, trebuie să înregistrați chitanța în contul dvs. curent cu cel puțin o secundă mai târziu de vânzare.
Să trecem la întrebarea principală: cum se emite o factură pentru o plată în avans în 1C 8.3. Există două metode: automată și manuală. Modul manual presupune crearea documentului „Facturi pentru plăți în avans” direct din documentul „Chitanță în cont curent”. Acest lucru se face prin butonul „Creează pe baza”, selectează „Factură emisă”. Documentul generat se va deschide. Puteți verifica umplerea și efectuați.
Acum să ne uităm la automat. În meniu găsim fila „Bancă și casierie”, secțiunea „Înregistrare facturi”, mergeți la jurnalul „Facturi în avans”. Se deschide un formular de procesare cu care puteți efectua această acțiune. Aici introducem perioada pentru care trebuie să înregistrăm facturile și apăsăm butonul „Fill”. Programul găsește în mod independent chitanțe în avans și completează partea tabelară cu acestea:
În partea de jos a ecranului sunt setările pentru această procesare. Să vedem ce includ.
Setarea „Numerotarea facturii” vă permite să alegeți dintre două opțiuni:
Numerotarea uniformă a tuturor facturilor emise;
Numerotarea separată a facturilor pentru plăți în avans cu prefixul A.
Dt62.01 - Kt90.01.1 – reflectarea datoriei;
Dt90.03 - Kt68.02 - TVA perceput.
Înregistrați întotdeauna facturile la primirea unui avans;
Nu inregistrati facturi pentru avansuri compensate in termen de 5 zile calendaristice;
Nu înregistrați facturi pentru avansuri creditate înainte de sfârșitul lunii;
Nu înregistrați facturi pentru avansuri creditate până la sfârșitul perioadei fiscale;
Nu înregistrați facturi pentru avans (clauza 13, articolul 167 din Codul fiscal al Federației Ruse).
Valoarea implicită este prima opțiune. Aceasta înseamnă că toate avansurile primite vor fi facturate.
După ce setați setările necesare, faceți clic pe „Run”. Facturile pentru plăți în avans vor fi generate pentru chitanțele afișate. De aici poți să mergi la factura generată și să verifici dacă este completată corect. De asemenea, puteți accesa lista generală a documentelor de acest tip. Pentru a face acest lucru, faceți clic pe linkul din partea de jos a ecranului „Deschideți lista de facturi pentru plăți în avans”. Factura creată va fi afișată cu prefixul „A”, numărul „A1”:
În jurnalul general „Facturile emise” le puteți distinge cu ușurință de altele:
Dacă trebuie să imprimați mai multe documente simultan, țineți apăsată tasta „Ctrl” și selectați documentele necesare și trimiteți-le pentru imprimare.
Legislația rusă obligă entitățile comerciale care plătesc taxa pe valoarea adăugată să emită o factură atunci când efectuează decontări cu contrapărțile. Cerințele pentru întocmirea facturilor, procedura de emitere, înregistrare și contabilitate sunt, de asemenea, stabilite prin lege (Rezoluția Guvernului Federației Ruse din 26 decembrie 2011 nr. 1137). Importanța respectării stricte a cerințelor acestei rezoluții se datorează faptului că, dacă autoritățile de reglementare identifică încălcările acesteia, companiilor li se refuză rambursarea taxelor din buget.
Implementarea cerințelor legale în produsele 1C
Atunci când efectuează contabilitate folosind programul 1C, companiile pot avea încredere în corectitudinea și valabilitatea emiterii facturilor, completând toate detaliile necesare și respectând cotele de taxa pe valoarea adăugată. Orice modificare a legislației actuale se reflectă prompt în versiunile actualizate ale programului. În plus, există un sistem de notificare a contabililor despre inovațiile introduse. În modul automat, programul va calcula suma plăților anticipate de impozit și, de asemenea, vă va reaminti în avans despre termenele limită pentru plata acestuia.
Emitere facturi pentru vanzari
Este posibil să se creeze o factură în 1C 8.3 pe baza unui document care confirmă faptul vânzării de bunuri, prestării de servicii sau prestării muncii - un act sau o factură corespunzătoare. Pentru a face acest lucru, trebuie să accesați meniul „Vânzări” - „Vânzări (acte, facturi)”.
În jurnalul de facturi care se deschide, selectăm contrapartea de care avem nevoie, în exemplul nostru - Vodnik LLC.
Găsim bonul de livrare pentru vânzarea carburanților și lubrifianților; făcând dublu clic se deschide documentul în sine. În linia de sus, faceți clic pe butonul „Creați pe baza”, selectați „Factură emisă” din lista pop-up.
Se va deschide un nou document „Factură emisă pentru implementare (creare)”.
Fără a modifica nimic din document, faceți clic pe butonul „Scrie”. Documentul este generat automat, articolul, cantitatea si pretul sunt generate din factura. Făcând clic pe „Imprimare”, afișăm pe ecran factura generată.
Formularul poate fi editat; operatorul poate efectua liber inspecția vizuală a documentului și, dacă este necesar, poate face modificări. În exemplul nostru, este clar că la introducerea detaliilor contrapărții în sistem, adresa sa legală nu a fost indicată și, prin urmare, sistemul nu a inclus-o în factură. Când aceasta este o factură unică pentru o anumită contraparte, puteți face ajustări în formă tipărită, dar dacă sunt planificate relații de afaceri pe termen lung, trebuie să editați informațiile despre această companie în directorul „Contrapărți”.
În exemplul nostru, am editat manual formularul de factură tipărit.
De asemenea, puteți crea o factură făcând clic pe butonul „Scrieți o factură” din colțul din stânga jos al facturii deschise.
O factură este creată automat și i se atribuie un număr și o dată (fără a fi afișată pe ecran).
A treia modalitate de a crea o factură dintr-o factură este butonul „Mai multe” din colțul din dreapta sus al documentului. Când faceți clic, apare un meniu cu operațiuni posibile cu documentul, selectați „Creați pe baza”, apoi „Factură emisă”.
În jurnalul facturilor emise este creată și o factură în 1C 8.3. Pentru a face acest lucru, în meniul „Vânzări”, accesați secțiunea „Facturi emise”.
Selectăm contrapartea de care avem nevoie și facem clic pe „Creare”, în fereastra pop-up selectăm „Factură pentru vânzări”.
Se creează un document electronic „Factură emisă pentru vânzare” și „Creare”. Conține imediat numele contrapărții pe care am selectat-o anterior - Vodnik LLC.
Faceți clic pe „Adăugați”. Se deschide o listă de bonuri de livrare emise acestei contrapărți.
Selectați implementarea care ne interesează și faceți clic pe OK.
Documentului i se atribuie automat un număr și o dată, așa cum este descris mai sus. Este posibil să tipăriți și să editați documentul creat.
Factură pentru plata în avans
În jurnalul facturilor emise se generează și facturile pentru plăți în avans.
Cu toate acestea, înainte de a genera acest tip de factură, este necesar în politica contabilă a companiei să selectați „Înregistrați o factură întotdeauna la primirea unei plăți în avans” și, în același timp, să debifați caseta „Acumulare TVA la expediere fără transfer de proprietate. ”
După această procedură, începem să generăm o factură pentru plata avansului, deschizând-o în jurnalul facturilor emise.
Mergem direct la linia documente - motive. Sistemul accesează automat chitanțele în contul curent sau casa de marcat al companiei. În cazul nostru, în contul curent au fost creditate fonduri în valoare de 100,00 mii de ruble.
Faceți clic pe butonul „Selectați”, apoi „Scrieți”, celelalte detalii ale facturii pentru plata în avans sunt completate automat.
Important!În acest document, formularele tipărite nu sunt disponibile; organizației îi este dat dreptul de a dezvolta o formă individuală a documentului.
Facturile create și înregistrate intră automat în registrul de vânzări pentru perioada fiscală corespunzătoare. Programul calculează independent valoarea TVA din registrul de vânzări pe baza înregistrărilor introduse în jurnalul facturilor emise. Pentru a face acest lucru, în meniul „Vânzări”, accesați cartea de vânzări.
Selectați perioada fiscală de care avem nevoie și faceți clic pe butonul „Generează”.
Învață să faci emiterea de acte și facturi în lot (1C: Contabilitate 8.3, ediția 3.0)
2016-12-08T12:54:00+00:00Troika (1C: Contabilitate 8.3, ediția 3.0) are o oportunitate absolut minunată pentru postarea în serie a documentelor.
Această oportunitate este potrivită pentru acele companii care oferă aceleași servicii (sau grupuri de servicii) acelorași contractori lună de lună.
Ei bine, de exemplu, să ne imaginăm că suntem un furnizor de internet.
Avem 200 de clienti:
- 150 dintre ei plătesc 1000 de ruble în fiecare lună la tariful Economie
- 50 plătesc 3.500 de ruble la tariful de afaceri.
La sfârşitul fiecărei luni generăm 200 de seturi de documente(act de prestare a serviciilor de comunicare si facturare).
În această lecție vă voi spune cum să simplificați acest proces până la punctul de imposibilitate în 1C.
Permiteți-mi să vă reamintesc că aceasta este o lecție și puteți repeta în siguranță pașii mei în baza de date (de preferință o copie sau una de antrenament), principalul lucru este că versiunea bazei de date este 1C: Contabilitate 8.3, ediția 3.0.
Deci, să începem
Accesați secțiunea „Principală”, element „Funcționalitate”:
Accesați fila „Comerț” și bifați (dacă nu este deja acolo) caseta de selectare „Emitere lot de acte și facturi”:
Introducerea clienților în director
Accesați secțiunea „Directoare”, articolul „Contrapărți”:
Creăm două subgrupe în grupul „Cumpărători”: Tariful „Afaceri” și Tariful „Economie”:
Avem 50 de clienți la tariful „Afaceri”, în scop educațional îi vom include pe primii doi.
Adăugăm primul contraparte la tariful „Afaceri”, iată cardul lui:
Mergem la contractele client și creăm un nou acord acolo:
Completați contractul tip de preț"Angro", valabilitate până la sfârşitul anului şi tip de plata.
Trebuie să creați singur tipul de calcul și să îl denumiți, de exemplu, Comunicare „Afaceri”. Acest tip nu afectează nimic, ci pur și simplu ne ajută să separăm clienții pe tariful business de clienții pe tariful economic.
În același mod, creați un al doilea client în grupul de tarife „Afaceri”:
Asigurați-vă că indicați în contractul său același tip de prețuri și același tip de calcule.
Rezultă că toate contrapărțile din grupul Tarif „Afaceri” vor avea un acord cu același tip de prețuri și același tip de plată. De ce este nevoie de acest lucru - veți afla mai jos.
Și astfel umplem cât mai mulți clienți cu tariful de afaceri avem nevoie...
Să trecem la grupul Tarif „Economie”.
Cream primul client si contractul acestuia:
Iată cardul de contract:
Vă rugăm să rețineți că tipul de decontări pentru acest grup de contrapărți va fi diferit (dar același pentru toate), de exemplu, să-i numim Comunicare „Economie”.
În același mod, vom crea un al doilea cumpărător la tariful economic:
Și, în același mod, vom umple câți clienți avem nevoie...
Adăugăm servicii în director
Accesați secțiunea „Directoare”, element „Nomenclatură”:
În grupul „Servicii” creăm două servicii, Internet Business și Internet Economy:
Stabilim prețuri pentru servicii
Accesați secțiunea „Depozit”, „Setarea prețurilor articolelor”:
Creăm un nou document „Setarea prețurilor articolelor” de la începutul anului. Tip de preț „Comerț cu ridicata”, în secțiunea tabel adăugăm serviciile și prețurile noastre:
Realizam documentul.
Emitem acte si facturi
Partea pregătitoare este terminată. Acum putem emite acte și facturi către toți clienții noștri în modul lot (grup) în fiecare lună (sau mai des).
Este foarte ușor de făcut.
Accesați secțiunea „Vânzări”, articolul „Servicii”:
Dacă nu aveți acest articol, atunci nu ați activat caseta de selectare „Emiterea în lot de acte și facturi” în funcționalitate (am făcut acest lucru chiar în primul pas al acestei lecții).
În primul rând, vom depune întregul pachet de documente pentru toate contrapărțile tarifului Economie.
Pentru a face acest lucru, indicați tipul de calcul Comunicare „Economie”, produsul (serviciul) Internet Economie, iar apoi în secțiunea tabelară faceți clic pe butonul „Completați” -> „După tip de plată”:
1C în acest caz va analiza acordurile tuturor contrapărților în care este completat tipul specificat de decontare și va introduce aceste contrapartide împreună cu aceste acorduri în secțiunea tabelară:
Prețul din partea tabelară a fost înlocuit datorită faptului că l-am indicat în documentul „Setarea prețurilor articolelor” pentru serviciul „Economie Internet”.
Dacă trebuie să emiteți și facturi, accesați fila „Facturi” și faceți clic pe butonul „Marcați toate”:
Postăm documentul și vedem că toate tranzacțiile care sunt generate de obicei printr-un act și o factură au fost generate, numai pentru toate contrapărțile deodată:
Din același document putem tipări acte, facturi sau documente pentru toate contrapartidele simultan.
Programul 1C: Contabilitate în versiunea 8.3 sugerează posibilitatea de a avea două opțiuni pentru facturi: emise și primite. La rândul lor, fiecare dintre ele are o clasificare suplimentară.
Pentru facturile emise:
- Pentru implementare;
- Pentru un avans;
- Pentru avansul directorului;
- corectiv;
- Agent fiscal.
Pentru facturile primite:
- Pentru admitere;
- Pentru un avans;
- Pentru avansul directorului;
- corectiv.
Formarea oricărei facturi se realizează pe baza documentelor primare existente - facturi (naturale, consumabile).
Emiterea facturii pentru vanzari
Mai jos este un exemplu de document de implementare. Pentru a emite o factură și a postarea ulterioară a acesteia, utilizatorul trebuie să facă clic pe butonul corespunzător „Scrieți o factură” (jos stânga a ecranului).
Mai jos este o factură gata făcută, iar majoritatea parametrilor sunt introduși în ea automat pe baza datelor deja disponibile în sistem. Angajatul alege metoda de stocare a documentului doar dacă aceasta diferă de opțiunea implicită „pe hârtie”. În partea de sus a ecranului există un buton „Imprimare”, care vă permite să faceți o imprimare pentru a transfera documentul către contrapartidă.
Facturi emise pentru plata în avans
Când lucrați cu facturi în avans, este necesară o procesare specială. Cel mai adesea, acestea sunt introduse o singură dată la sfârșitul perioadei de raportare.
Înainte de a începe prelucrarea datelor, trebuie să configurați o politică contabilă, pentru care trebuie să mergeți la secțiunea „TVA”.
Pentru a reduce numărul de facturi emise, puteți alege ordinea de înregistrare. În acest caz, declarația se va face doar pentru acele avansuri la care nu au fost expediate produse în perioada analizată.
Apelul de prelucrare se realizează prin secțiunea „Asistent Contabilitate TVA”.
Aici este, de asemenea, posibilă înregistrarea facturilor agenților fiscali, iar punerea în aplicare a unei astfel de oportunități va necesita introducerea mărcii corespunzătoare în acord.
Facturi primite
Principala caracteristică a lucrului cu facturile primite este importanța introducerii cu precizie a datelor și numerelor de serie ale documentului primit.
Înregistrarea în 1C a facturilor primite pentru plata în avans
Înregistrarea avansurilor transferate furnizorilor se realizează conform documentelor de anulare, indiferent de forma în care a fost efectuat transferul.
Înregistrarea facturilor de ajustare
Facturile de ajustare pot fi create pe baza unuia dintre cele două documente:
- Ajustări de implementare;
- Ajustări ale veniturilor.
Ca exemplu, putem lua în considerare situația cu efectuarea de modificări la factură. În același timp, îl puteți crea atât din documentul de chitanță, cât și din factura principală.
O situație comună este aceea în care părțile au convenit să ajusteze prețul. În acest caz, ambele prețuri sunt afișate în partea tabulară a documentului, iar sistemul încarcă restul datelor pentru a fi completate automat. Înregistrarea se va face și automat. Utilizatorului i se cere doar să indice independent numărul corecției efectuate.
Procedura de efectuare a ajustărilor la produsele vândute este identică.
O factură „Pentru plata în avans de către comitent” poate fi emisă numai în legătură cu o contraparte care are un acord „Cu principalul”.
Verificarea datelor primite si a facturilor
Cele mai recente versiuni ale programului 1C oferă utilizatorilor un instrument eficient de verificare - „Verificare expresă a gestionării contului”.
Raportul arată o listă de documente primare pentru care nu au fost generate facturi și oferă, de asemenea, o listă de recomandări pentru eliminarea erorilor găsite în timpul verificării.
